出差报销管理制度

[实用]出差报销管理制度

　　随着社会不断地进步，制度使用的情况越来越多，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作用。你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编为大家收集的出差报销管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

出差报销管理制度1

　　一、目的

　　为加强对出差人员费用管理力度，有效控制公司经营成本，规范费用报销管理流程，特制订本制度。

　　二、适用范围

　　本制度适用于出差人员

　　三、出差申请程序

　　1、员工因公出差，必须填写《出差申请表》，注明出差申请人、部门、出差原因、陪同出差同事、行程安排、出差起止日期及费用支出预算金额;

　　2、填写好的《出差申请表》交部门主管批准后，再交人力资源及行政部审批，方可出差;此表出差前一律交公司前台登记并作考勤记录;

　　3、如遇到紧急情况，由部门负责人临时派遣出差者，必须先电话通知人力资源及行政部,说明出差事由，经同意后,方可先行出差,事后补填《出差申请表》交部门主管及人力资源行政部批准。

　　4、需要订购机票及酒店的`，必须提前5天提交《出差申请表》并通知人力资源行政部，以便提前预订到价格经济实惠的机票或酒店。

　　四、出差批准权限

　　1、普通职员出差的，由部门主管审核、人力资源及行政部批准后，方可出差。

　　2、部门主管或主管级以上人员出差的，由总经理批准。

　　五、借款及还款

　　1、员工因公出差需预支差旅费的，可以向公司财务部办理借款;

　　2、出差人员借款，必须填写《借款审批单》，填写清楚借款人、借款事由、预计还款报销日期等相关内容，交部门主管及人力资源及行政部批准后，方可以向财务部借款。

　　3、借款金额达1000元以上的，需详细注明每笔借款的原因及用途。

　　4、借款金额达3000元以上的，则需提前3个工作日提出申请;

　　5、出差前所借的费用 ，必须在出差返回后7个工作日内报销，按时还清所借的款项。报销时，需填写《费用报销单》张贴上相关的发票，并详细注明每笔费用发生的原因，经部门主管及人力资源部审核后到财务部报销;

　　六、出差类别及报销标准

　　在执行过程中，若有冲突，人力资源部有权根据实际情况进行修订; 3、本制度由总经理批准后生效执行。

出差报销管理制度2

　　一、目的

　　适应公司业务快速发展，规范差旅费管理，节约差旅成本，规范员工出差审批、费用标准等事宜，特制定本制度。

　　二、适用范围

　　本制度适用于因公出差的所有员工（领导班子成员出差费用按其他相关规定执行）。

　　三、相关定义

　　出差是指得到批准在本市以外，并且时间在12小时以上的因公外出。

　　四、员工及主管经理的责任

　　1.员工应承担以下责任

　　1)出差前填写出差申请并提交直接主管经理批准。

　　2)对发生的差旅费用进行合理的成本控制。

　　3)对各项差旅费用，在发生之前已经充分理解本制度对此的规定。

　　4)任何与本制度不符、或超出本制度所规定标准的费用，须事先经总经办批准，并将总经办的批示附在费用报销单后，没有批示将按正常标准或范围报销，超过标准或范围的部分由个人承担。

　　5)出差返回后，及时填写正确的费用报销单据并附上相应原始票据，报销费用。

　　6)保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关补助，严禁私费公报。

　　7)对于财务的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。

　　2.主管经理应承担以下责任

　　1)对部门的出差需求进行合理有效的成本控制。

　　2)员工出差前，由直接主管经理审批员工的出差申请，避免不必要的出差，以控制成本。

　　3)对员工所报销费用的必要性、真实性、合理性进行全面审核，确保所发生各项费用符合本制度。

　　4)对财务反馈的员工报销问题予以关注。

　　3.公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循本制度。

　　五、出差费用报销管理机构及其职责

　　（一）公司总经办

　　公司总经办作为公司出差费用报销管理的决策机构，主要职责包括：

　　1)审议决定公司出差费用报销政策与制度；

　　2)审议决定公司出差费用报销调整方案；

　　3)审议决定公司各部门的出差费用报销标准、出差计划、执行审批。

　　（二）财务部

　　财务资金部负责出差费用报销管理日常工作，主要职责包括：

　　1)审核各员工递交的出差费用的报销单据；

　　2)查验递交票据的真实性，查验费用是否符合当月预算；

　　3)递交报销单据给总经办；

　　4)发放报销金额；

　　5)根据费用报销单编制会计分录并装订相关凭证。

　　（三）各部门

　　各部门负责协助、配合财务资金部出差费用报销的工作，主要职责包括：

　　1)合理预算出差费用；

　　2)根据公司出差费用标准进行差旅支出；

　　3)保存完整的票据及发票；

　　4)在规定的时间填写费用报销单及借款报销明细表；

　　5)按照标准粘贴相关费用票据。

　　六、出差管理

　　(一)出差的申请

　　所有出差都须提前三日征得主管经理的批准，特殊情况除外。差旅行程的更改或延长都必须事先征得主管经理的同意。出差申请批准程序如下：

　　1.填写“出差经费预算申请表”（应完整、详细填写，包括出差目的、启程时间、预计外出公干时间、主要费用支出预算），交由所属主管经理签字。

　　2.若需要借支差旅费备用金者，还应填写“借款审批单”，先由所属主管经理审核签字-----再交由总经办审批签字-----将原件交由财务人员确认后领取备用金。

　　3.原则上，公司不开放除差旅费外的各种借款，前款未清者不予办理新的借支。借款标准为借款金额以能够满足业务周转需要的最低限额。

　　(二)差旅费

　　差旅费是指员工外出公干期间为完成预定任务所发生的的必要、合理的费用，具体包括：交通费、餐饮费、餐费补助、住宿费、其他公务杂费。

　　1.交通费

　　1)交通费主要包括含往返票、火车票、轮船票、汽车巴士票、公共交通、出租车票等。

　　2)交通费标准范围：机票经济舱，平均每张不超过1000元（含税）;高铁、火车票、轮船票、出租票，二等座/经济位/普通快车，实报实销；汽车巴士票、公共交通实报实销；异地出租票，单程不超过起步价3倍，实报实销。

　　3)员工应从成本意识出发，合理预算出差时间，至少提前三日购买优惠交通票。但对具有限制性条款的优惠交通票可根据出差任务和时间要求合理选择。

　　4)出差时，因根据出差地的远近及业务的紧急程度选择安全、省时、经济的交通工具。两、三名员工同行时可选择乘坐同一辆出租达到目的地，但对于目的地不一致可择优选择出行方式。

　　5)员工乘坐早晚火车航班，早上8点前出发班次，晚上10点后到达班次，合规合理，可据实报销交通费。

　　2.餐饮费

　　1)餐饮费主要是指因公出差发生的'相关餐饮费用。

　　2)一般客户方会免费提供餐饮服务，无此报销项目；若特殊情况不包括，则凭票据实报实销，每人每天不超过50元。

　　3)天数计算方式为：出差当天发车时间为11:00前算一天、20:00前算半天；达到公司驻地时间11:00后算半天、17:00后算一天。

　　4.住宿费

　　1)员工出差期间，应优先入住公司驻点住所、客户安排的住所或公司签约酒店，如遇无法安排等特殊情况方可入住其他酒店。

　　2)住宿费在公司费用标准内据实报销，若入住的酒店标准超过公司住宿标准，事前须经总经办报备。

　　3)员工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分摊费用的，在报销住宿费时须注明分摊情况。

　　4)住宿发票上应注明住宿的起止时间、住宿单价、费用项目等信息，报销时原则上提供详细费用清单。

　　5)住宿费标准：一线城市，实报实销，每人每天每间不超过300元；区县城市，实报实销，每人每天每间不超过200元。

　　5.其他公务杂费

　　1)员工因公出差发生的其他公务杂费。包括行李费、购票手续费、文件复印打印费等。

　　2)员工因乘坐廉价航空公司航班无免费的行李托运而产生的行李托运费或因带有公司资料超免费托运而产生的托运费，经直接主管经理审批后方可报销。

　　3)员工因公发生的机票、火车票等的退票手续费须注明退票原因，经直接主管经理审批后方可报销。

　　七、出差费用报销

　　（一）费用的归属

　　出差费用遵循谁受益谁承担的原则。各部门应严格执行出差事前审批制度，确定出差费用的受益部门。若出差受益部门与员工所在部门不一致，出差申请经受益部门权签人审批同意的，费用归属受益部门。

　　（二）票据要求

　　所有住宿、交通或其他任何费用报销时须提供真是业务的合法、合规的原始票据。

　　（三）费用报销的期限

　　1)所有费用须及时报销。差旅结束后一周内需要提交费用报销单、借款报销明细表及相关原始票据凭证。最晚不得超过差旅结束后半个月，否则可能会遇到财务无法处理票据不予报销的情况。

　　2)每周五为固定报销日，如有特殊情况顺延次周五。

　　八、奖惩规定

　　经核查事实违反本制度相关规定的，根据不同情况采取不同形式处罚；书面警告、部门出差费用比例下调、部门人员连带责任积分扣减。

　　九、附则

　　本制度解释权归财务部所有。

出差报销管理制度3

　　为统一规范公司员工因公出差管理工作，加强差旅费及有关费用开支的控制与管理，特制定本制度，出差涉及事项均须按照本制度规定执行。

　　第1条：总则

　　1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度;

　　2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行;

　　第2条：出差类型：

　　1、当日出差：出差当日可能往返者。

　　⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。

　　⑵当日出差人员不得在外住宿;但因实际需要，事先呈报总经理核准按远途出差办理。

　　⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由总经理审核批准。

　　2、远途出差：出差必须在外住宿者。

　　⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。

　　⑵远途出差在其区域有公共交通工具直达目的地的，须乘坐公共交通工具，若因时间紧急或其他原因须经总经理批准后可乘坐出租车，或自行承担费用。

　　3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费;

　　4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共交通工具为原则;但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。

　　第3条：出差签核程序

　　一、个人申请出差

　　1、出差人员应提前2-5日办理出差申请，填写《出差申请单》，并按以下核决权限逐级核准后方可执行：

　　2、分公司经理/总部部门经理出差，报请公司总经理审批(可通过邮件报请核准);

　　3、分公司部门主管出差，报请分公司经理审批;

　　4、业务或其他人员出差，报请分公司经理/部门主管(总部业务人员出差报请公司总经理)审批;

　　二、公司指派出差

　　1、即由公司或分公司经理、部门主管根据业务及其他工作需要，指派其单位涉及岗位人员出差;

　　2、指派出差均由指派人填写《外派单》，并按照本制度执行出差费用申请、核销事项;

　　三、其他规定

　　1、员工出差时限由综合管理部或指派人员视情况需要事先予以核定。

　　2、因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示并经批准，出差后补办手续。

　　3、出差员工(总经理及以上人员除外)在出差前须到综合管理部或所属分公司考勤执行人处办理考勤登记。

　　4、出差期间因工作需要而延长出差时限的，须报请主管领导审核批准;因病或其他不可抗力因素需要延长出差时限的，须及时通知主管领导并在出差结束后提供相关证明;经其调查确实后批准另给付出差旅费。

　　第4条：出差费用标准及相关规定：

　　一、出差时间核算：

　　1、出差当日12：00以前出发按1天计算;

　　2、出差当日12：00以后出发按半天计算;

　　3、出差当日12：00以前返回按半天计算;

　　4、出差当日12：00以后返回按1天计算;

　　5、此处涉及的时间以飞机、车船票等起/至时间提前/滞后2小时为准。

　　二、出差费用标准

　　公司出差费用标准

　　项目

　　职位

　　交通费用

　　油费补贴

　　住宿标准

　　(双人标间)

　　出差补贴

　　公共交通

　　飞机：经济舱

　　远途出差

　　当日出差

　　远途出差

　　当日出差

　　公司/部门经理

　　实支

　　实支

　　实支

　　80元/天

　　实支

　　50元/天

　　30元/天

　　分公司部门主管

　　实支

　　实支

　　实支

　　40元/天

　　20元/天

　　业务或其他人员

　　实支

　　实支

　　实支

　　30元/天

　　10元/天

　　备注：1、上述出差补贴标准(含餐饮、通讯等费用)均为交通费用或油费补贴以外的补贴项目;2、出差补贴标准包含路程时间

　　第5条：出差费用预支、核销程序

　　一、出差费用预支方式

　　1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的《出差申请单》至财务部门按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。

　　2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销;

　　二、出差费用核销程序

　　㈠核销规定

　　1、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补;由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。

　　2、交际费用额度由总经理或分公司经理核准，未经核准费用自理。

　　3、所有报销项目均需凭发票等票据报销;不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。

　　4、当日出差者不报销住宿费。

　　5、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费按3折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。

　　6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销;

　　7、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。

　　8、员工出差期间原则上不得报支加班费;节假日出差的，经总经理批准并由综合管理部复核后，可酌情安排补休。

　　㈡核销程序

　　1、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作。

　　⑴从财务部领取《报销单》后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票(补贴部份不需发票)。

　　⑵填好《报销单》的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准：

　　A：分公司/部门经理出差报销单据须经公司总经理核准;

　　B：分公司部门主管出差报销单据须经分公司经理核准;

　　C：业务或其他人员出差报销单据须经所属单位经理/部门主管核准;

　　2、财务部复核程序

　　⑴财务部人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差申请单”、票据的张贴、金额核实、主管领导核准签字、报销时间等;

　　⑵经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项;

　　⑶对于出差费用的.超标部分不得报销;

　　⑷涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的60%支付;

　　3、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明：

　　⑴出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明;

　　⑵《报销单》中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额;

　　⑶出差期间发生的费用中，如有公司不予报销项的支出额，由出差人员(除董事长、总经理外)根据“公司出差费用标准”中的标准分摊;

　　4、凡随同董事长、总经理出差的所有员工，其出差补贴只能享受其标准的50%;

　　5、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本;

　　6、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。

　　第6条：附则

　　1、本制度由公司综合管理部负责解释。

　　2、本制度的拟定、修改由综合管理部负责，报公司总经理批准后执行，修改后亦同。

　　3、本制度自颁布之日起实施(.11.1颁布)。

出差报销管理制度4

　　一、 目的

　　为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。

　　二、 适用范围

　　本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。

　　三、 出差费用报销标准

　　一) 交通费

　　以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。

　　二) 伙食费

　　出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的`标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。

　　三) 住宿费

　　出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。

　　四) 招待费

　　以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。

　　四、 出差报销票据要求

　　一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。

　　二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。

　　三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。

　　四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。

　　五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。

　　五、 其他

　　一) 本制度自发布之日起生效。

　　二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。

　　*有限公司

　　二xx年五月五日

出差报销管理制度5

　　为规范公司差旅费报销，合理控制费用支出，特制定本规定。

　　第一条公司差旅费开支实行预算管理，由财务部统一管理。

　　第二条各部门须按计划在预算范围内合理安排出差任务，严格执行开支标准，超预算、超标准开支须按规定审批。

　　第三条差旅费报销手续

　　1.员工出差须先填写《出差申请单》，写明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额等要求事项，报部门主管审批后送财物主管审核。预算外或计划外出差还须报总经理审批。部门主管级人员的《出差申请单》须报总经理审批。

　　2.出差人员应在返回公司一周内进行报销，有差旅借款的须在返回公司三日内按规定到财务部结清借款。

　　3.出差人员报销时应整理好有效的报销凭证（指税务正式发票以及公司内部自制的费用报销凭证），在报销凭证背面写明费用开支事由，然后按要求完整填写《差旅费报销单》，附上按规定审批完毕的《出差申请单》、《借款单》（有差旅借款的）、《市内交通及差旅费用明细表》，由本部门主管签字后报送财务主管审核签字，最后到出纳处报销，按相应标准支取出差补助。超过规定标准的，报总经理审批签字后方能报销。部门主管及以上级别人员出差报销，须由总经理审批签字。

　　4.员工出差途中因工作需要或其他特殊情况需延期返回的，须请示部门主管批准后方可延期，无故延期的，公司不予报销差旅费，并按旷工处理。部门主管及以上级别人员出差需延期的，须请示总经理批准。

　　第四条差旅借款

　　1.出差人员若要向公司预支差旅费，需提前2天持按规定审批完毕的《出差申请单》，到财务部领取《借款单》，列明借款事由及金额，经部门主管审批、财务主管审核后方可借款。

　　2.试用人员差旅借款须由部门主管担保，视同部门主管借款。

　　3.借款金额在xx元以内（含xx元）的按上述程序办理，超过xx元的须报请总经理审批。

　　4.借款出差人员应在返回公司三日内按规定到财务部结清借款。无故不按规定结清的，财务部有权在其当月工资和奖金中扣除，且下次出差不予借款。

　　第五条出差开支标准

　　1.住宿费

　　（1）出差人员的住宿费在规定的'标准内实报实销，超过标准部分自理。

　　（2）住宿标准（一个标准间）：特区、直辖市、省会城市一天300元，省辖市250元，县级市及以下150元。

　　（3）为节省出差成本，同性出差需两人同住一个双人标准间；单人或异性出差可单住标准间。

　　（4）出差人员有公司分支机构或其他接待单位提供住宿的，不予报销住宿费。

　　2.交通费

　　（1）员工出差原则上以火车硬卧为主要交通工具，如任务急或路途远，经部门主管批准后可乘坐其他工具。报销时，部门主管须在票背面签字确认。

　　（2）出差行程应尽量选择最简便快捷线路，除特殊情况外，不得绕行（如铁路发生故障），不得无故停留（如航班延误、因春运无法及时购票）。遇特殊情况确需绕行或停留的，应及时报部门主管批准同意后方能报销。

　　（3）为节约出差成本，在不影响公务的前提下，在出差地尽量乘坐地铁或公共汽车，确需乘坐计程车的，报销时应在票背面注明事由及路线。

　　（4）出差人员自带交通工具的，实际旅程往返火车票硬卧金额为报销上限。

　　3.出差补助

　　（1）出差补助为一揽子补助，包含餐费、通信费以及包裹寄存费等杂费。

　　（2）出差补助每人每天150元。

　　（3）补助时间计算：出差当天中午12时前离开本市按照全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；出差返回中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后抵达本市按全天补助。

　　4.出差期间因业务需要须宴请有关人员或馈赠礼品的，应在出差前确定报销限额，在《出差申请单》中列明计划宴请或馈赠礼品对象、金额等情况，部门主管审批、财务部审核后方能报销。计划外未列明的，应事后及时报告部门主管。报销时，部门主管须在票背面签字确认。

　　5.员工出差期间，原则上不允许观光旅游或走访亲友。若确有需要，经主管领导批准后可在不影响工作的前提下进行，因此发生的各项费用，由个人自理。

　　6.出差人员应完整、妥善保管各种票据，非暴力情况下丢失票据的，报销人应提交书面说明，经部门主管审核、财务主管签字核准后，可按照丢失票据总额的80％报销；暴力情况下丢失票据的，提供公安部门出具的相关证明后可全额报销。

　　7.本规定自xxxx年X月X日起施行。

出差报销管理制度6

　　一：目的：

　　为了完善营销财务管理制度，使销售人员差旅报销更加清楚明晰。同时也便于公司各环节操作和管理的有章可循，使各环节的工作开展更加顺利，符合公司管理要求。

　　二：范围: 部门经理、区域经理;

　　三：要求:

　　(一)：区域经理

　　1：补贴标准：住宿、餐费：150元/天

　　1)沿海地区及特殊地区补贴标准170元天：北京、上海、天津、江苏、浙江、福建、广东、海南、山东(青岛、烟台、威海、日照、潍坊)地区(含下属市场)

　　2)西藏地区补贴标准：区域经理按190元天

　　3)出差期间没有住宿的，不计住宿补贴，只计误餐补助;补贴标准：每天30元，早

　　餐6元、午餐12元、晚餐12元。

　　4)直营店出差误餐补贴标准：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。

　　5)若公司直营店或加盟店已经提供食宿、不予报销食宿费用。

　　2：手机话费补助：

　　1)话费标准为：300元月。

　　2)超出以上300元标准的费用自理，不足标准的话费按实际消费报销。

　　3：长途差旅费：

　　报销标准以乘用交通工具(火车、汽车、轮船)的票证实报实销。火车连续6小时以上 车程按硬卧报销，轮船按座位或三等舱报销。

　　(二)部门经理

　　1：住宿、餐费补贴：170元天

　　1)沿海地区及特殊地区补贴标准190元天：北京、上海、天津、江苏、浙江、福建、广东、海南、山东(青岛、烟台、威海、日照、潍坊)地区(含下属市场)、

　　2)西藏地区补贴标准：210元/天

　　3)出差期间没有住宿的，不计住宿补贴，只计误餐补助;补贴标准：每天40元，早

　　餐10元、午餐15元、晚餐15元。

　　4)直营店出差误餐补贴标准：每天25元，早餐5元、午餐10元、晚餐10元。

　　5)出差期间、若公司直营店或加盟店已经提供食宿、不予报销食宿费用。

　　2：手机话费补助：

　　1)话费标准为：500元月。

　　2)超出以上500元标准的.费用自理，不足标准的话费按实际消费报销。

　　3：长途差旅费：

　　报销标准以乘用交通工具的票证实报实销。火车超过6小时车程按硬卧报销，轮船按

　　座位或三等舱报销

　　四：报销凭证及要求：

　　1：住宿与吃饭不分开，实行包干制，报销凭证以补贴金额的等额住宿或餐费有效票据

　　为准，且票据须与出差地相吻合。

　　2：车票：火车、汽车的电脑打印票。若不能提供电脑打印票的区域须出具书面说明，以其他同类票据相抵，方可给予报销。

　　3：票据背面须注明起止地点出发日期及时刻，到达日期及时刻，若电脑票已注明出发

　　日期及时刻，则只须填写到达日期和时刻。若为中转站，须注明中转。

　　4：乘坐市内公交、地铁凭真实有效票据实报实销。

　　5：超出以上票据范围均不作为报销依据。(如：包车、的士、三轮等)

　　6：电话费：须提供电讯部门账单发票。(充值卡发票、缴费发票均不可作为报销的凭

　　证)。

　　7：特殊情况下产生的费用需提前向公司领导申请执行。

　　五：交通工具的选择：

　　1：公司要求的特殊公务，火车或汽车的车程在12小时以上、特价机票和火车、汽车价

　　差在200元以内的可选择乘坐飞机、公司予以全额报销。其它情况乘坐飞机的，超出

　　部分由区域经理自行承担。

　　2：选择飞机作为交通工具须事前书面请示，若无书面请示批复单视为无效，并按照公司违纪规定进行处罚。

　　3：火车、轮船、省际长途汽车并存的情况下，选择最优惠的交通工具。

　　六：其他规定：

　　1：火车订票费20元以内予以报销。

　　2：发现虚假报销者，将给予500—20xx的处罚，情节严重者，不予报销当月差旅费。

　　并给予记大过

出差报销管理制度7

　　1.0目的

　　因公司对外往来及业务发展需要，为进一步完善公司财务管理，规范出差人员出差申请、借款与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。

　　2.0适应范围

　　适用于公司人员国内外因公出差、业务办理、参展、参加外训、会议、公司组织旅游等所有外勤活动的申请，以及公差借款与费用报销等手续办理。

　　3.0职责

　　3.1出差人员负责出差申请单的填写、借款与费用报销单据粘贴；

　　3.2直接上级与部门经理负责出差申请与费用报销的审核；

　　3.3经部门经理审核的出差申请与费用报销单据由部门文员递交总经办核准；

　　3.4总经理负责特殊或重大事项的费用报销单据的最终批准；

　　3.5财务部复核后控制度对出差借款进行预支及出差费用进行报销。

　　4.0程序

　　4.1出差申请与借款：

　　4.1.1员工因公出差(经常性外出的采购与送货人员除外)，应至少提前一天填写《出差申请单》注明相关项目，如：出差事由、目的地、期限、交通方式、路线、预支款额、职务合理人等，交由直接上级和部门经理审核后，由部门文员递交总经办核准。

　　4.1.2员工出差期限由派遣部门经理视实际情况核定，因公务需要、意外灾害或患病滞阻，需延后回厂时，以电话告诉部门或从事行政部经理，待回来后补办出差或请假手续。

　　4.1.3业务人员出差时将《出差申请单》(一式两联)的第一联交部门主管，作为出考勤依据，第二联由出差人员自己保留，待出差回厂时作为注销凭证，交给财务部。

　　4.1.4出差人员必须提前准备好出差所需用品，并根据《出差用品检查清单》对出差用品进行清点、检查、确认。以确保出差工作便利，不误事务。

　　4.1.5出差人员必须对出差费用进行合理预算，填写《借支单》，按程序经部门经理、(副)总经理审批后，方可到财务部借款。

　　4.1.6财务部有义务在预算内合理安排出差人员的外出经费，保证出差工作的正常进行。

　　特别是借支大额现金时，有必要采取安全措施。

　　4.2出差借款流程：

　　出差人员填写《借支单》—部门经理确认—总经办审批—财务部借款

　　4.3费用报销流程：

　　出差工作汇报—填写《支出证明单》或《费用报销单》粘贴票据—部门经理核实—财务部核对—总经办核准—财务部报销

　　4.4出差报销标准：

　　4.4.1国内出差旅费分交通费、住宿费、膳食费、话费及杂费等，其标准如下：

　　4.4.2国外出差：

　　4.4.2.1员工因公务或培训需到国外出差者，应签呈到总经理批准。

　　4.4.2.2公司派遣出国受训的员工，除工作原因的交通费用实报实销外，其他交通费用自理。交通、食宿由对方提供的，其费用不得再行报销。

　　4.4.2.3公务指派之国外出差，膳食、住宿以当地一般标准报销，工作交通费实报实销(具体情况另行公布)。

　　4.5报销标准说明：

　　4.5.1公司总经理、副总、总监级以下的员工在特别情况下须乘飞机或高铁时，必要时提前申请或用电话提前请示必须经总经理特别批准。

　　4.5.2因公乘车的火车票、长途汽车票、市内乘车实报实销。报销出租车费，若多人同时公差或可顺道时，应共同乘坐，而由一人代表报销，其他作为证明人签字。 4.5.3部门经理级以下人员搭乘出租车须视以下情况:返回途中公共汽车已下班；紧急文件；携带重要文件、现金；有贵宾陪同；其他类似情况。

　　4.5.4与公司总经理、副总、总监级别人员同时出差，因工作需要同住包房的可实报实销。 4.5.5当同一天去两个不同的城市时按照住宿所在城市为报销费用的城市。

　　4.5.6除公司电话卡外，出差人员出差电话费补助为：部门经理15元/天，业务员8/天，执照(包括发传真的费用和其他费用)。

　　4.5.7省内周边地区当天去当天回来的`业务除车票实报实销外，超过用餐时间1小时以上的补助误餐费用10元/餐；部门经理级以上人员补助误餐费用15元/餐。

　　4.5.8以上标准作为出差待遇与报销参考。一般本着经济、实惠、真实、节约的原则选择合适的交通工具、住宿及用餐环境。

　　4.6出差报销要求：

　　4.6.1业务人员出差报销时，必须提供能有效证明其在出差时限内的乘车、用餐、住宿、电话及其他必要的开支的真实合法的全国统一或地方税务票据。无法取得者由出差人员出具凭单为凭。

　　4.6.1.1乘坐火车、长途汽车及公交车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的车票。

　　4.6.1.2乘坐轮船应取具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。

　　4.6.1.3因急要公务必须搭乘飞机者应事先报准并凭飞机票据报支旅费。

　　4.6.1.4乘坐计程车原则上应取得汽车公司开具的统一发票。

　　4.6.1.5因公携带的行李运费，应取具正式的运费收据为凭。

　　4.6.1.6搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。

　　4.6.1.7电报应取具电信局的收据为凭。

　　4.6.1.8邮费应取具邮局的证明为凭。

　　4.6.1.9因公宴客的费用，应取具统一发票或盖有单位全称的公章的正式收据为凭。

　　4.6.2员工若使用私家车出差的，以每公里1元为计算单位，路桥收费依票据实报实销。

　　4.6.3礼品费、招待费等须单独粘贴，并填写礼品费、招待费申请报告单(一式两联)，列明事由、时间、地点、对象。一联交总经理处，一联经部门经理签字、(副)总经理审核后交财务部。

　　4.6.4在出差期间发生的礼品费、招待费必须先请求，后开支，不得先斩后奏，否则公司有权不予报销。在外招待贵宾，依实际报销，不得再加报膳食费。

　　4.6.5业务人员因业务外出期间，不得开支与业务无关的费用，不得借出差之际游出玩水，不得绕道坐车，特殊情况必须经部门经理或(副)总经理同意。

　　4.6.6公司员工参加特定会议或外培，凭会议或外培通知报经(副)总经理报销：如会议或外培统一安排食宿，则不分级别一律凭大会或外培开具的发票实报实销，不再享受补助，如大会或外培期间不统一安排食宿，则执行公司级别标准。

　　4.6.7住宿费发票必须开具住宿日期、住宿人员姓名，住宿天数等项目，项目不全者视不合格票据，不能享受住宿补助。住宿因实际需要(陪同贵宾等)，致使费用超支的，也作报销并备注，呈送(副)总经理批准。

　　4.6.8公司有关人员因公出差，不慎将票据丢失或留在亲友家中，需由本人申明原因，经核实批准后，按住宿标准的80%报销。

　　4.6.9如客户或接待单位提供上述费用的，员工不得另行报销。

　　4.6.10员工出差期间，无论平时、周末或假日，均不加班费。休息日与假日出差可调休。

出差报销管理制度8

　　第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销的程序和标准，特制定本制度。

　　第二章费用报销审批

　　第二条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理（主任）签字后，按公司报销流程审批。

　　第三条公司部门经理（主任）本人出差报销须上级批准后按公司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必须经总经理批准后按公司报销流程审批。

　　第三章差旅费开支

　　第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。

　　第五条差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。

　　第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节约使用。出差天数在一天以内的，由部门经理（主任）批准，超过此期限的，报公司分管领导批准。

　　第七条出差地区划分为一般地区与特殊地区（特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等），出差天数按自然天数计算（出发、返回当日均算）。

　　第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准（见表一）乘坐，特殊情况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。

　　第九条出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧铺票；未乘卧铺者，可按所购票价的20％给予补贴。（乘坐特快列车的，按特快票价的20％补贴；购买软座票者不给补贴。）

　　第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据在100元以内据实报销。

　　第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。出差人员住宿费在规定标准（见表二）以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。部门经理（主任）及其以下人员出差每人每天给予出差补助省内20元/日，省外50元/日，特殊地区100元/日的标准补贴。

　　第十二条公司员工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准；聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事，聘请人员的`报销标准比照陪同人员的报销标准。

　　第十三条员工外地出差发生的宴请费，原则上按公司业务招待管理办法于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。出差发生宴请的扣除陪宴人员宴请当日一半的出差补助。

　　第十四条员工出差发生的文印费，信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。

　　第十五条公司员工在本市区内公出办事，只报销市区公交费用。

　　第十六条出差人员预借差旅费，应填写“出差借款单”；若申请出差时宴请费的，还应同时附上“招待费用审批单”，经出差人员所属部门经理（主任）审核签字后，送财务部审核、财务总监审批。审批后办理借款手续。

　　第十七条出差人员返回后，应在七日内到财务部办理报销手续，超过时间原则上不予报销，特殊情况需说明原因。

　　第十八条每月会计核算部要对各部门和事业部、子公司的出差费用进行统计，实行独立核算。

　　第十九条本制度由公司办制定，修改时亦同。

　　本制度由办公室主任审核，总经理批准后执行。

　　本制度从20xx年12月1日开始生效。

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