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公司差旅费管理制度及流程

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公司差旅费管理制度及流程

　　在当今社会生活中，制度的使用频率呈上升趋势，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？以下是小编整理的公司差旅费管理制度及流程，仅供参考，希望能够帮助到大家。

公司差旅费管理制度及流程

公司差旅费管理制度及流程1

　　为保证公司出差人员圆满完成工作,并贯彻高效、勤俭节约的原则,特制定本规定。

　　本规定差旅费是指公司员工在因公出差期间发生的车(机)票、交通费、住宿费、途中应酬费和伙食补助等相关费用。

　　差旅费一律纳入各部门预算管理,各部门应根据本部门工作计划分别就本部门的差旅费编制标准预算。

　　1、审批权限:出差借款与报销审批权限按公司制度规定的借款/报销审批权限执行(见《审批权限表》)。

　　2、乘车标准:

　　行政级别交通工具

　　飞机火车轮船长途汽车

　　副总裁以上级别(含)商务舱/经济舱软卧头等舱据实报销

　　部门总监经济舱软硬卧、硬座二等舱据实报销

　　其它人员特批硬卧、硬座三等舱据实报销

　　备注:表中所述'特批'系指由其主管上级(即直接审批领导)批准。

　　3、住宿标准:

　　a、员工出差地区有公司签约酒店的,应通过行政部在签约酒店预定住房,如无签约酒店的地区,需经行政部协调办理酒店住宿。

　　b、部门总监以下级员工原则上需选择连锁商务型酒店入住,如:如家快捷酒店。

　　c、同性两人或两人以上出差前往同一地点办事的,应安排一同住宿,两人住宿费按一人标准报销。

　　4、交通费标准:(另行通知)

　　5、伙食补助标准:(另行通知)

　　1、出差期间的招待费规定

　　a、出差期间的招待费包括工作用餐、招待客户支出、为客户购买礼品或招待客户娱乐。

　　b、若出差人员外出用餐、招待客户用餐或招待客户娱乐应扣减当日补助。

　　c、出差期间为客户购买礼品超过300元应附购买礼品的小票。

　　2、带车出差或由接待单位提供交通工具的规定

　　a、自带车出差或由接待单位提供交通工具的,一律不得报销市内交通费。

　　b、自带车包括外租车辆、私人车辆、公司公用车辆。

　　c、外租车辆出差的需提供租车合同方能报销;因业务需要架私人车辆出差的由直接领导审批可据实报销;带公司公用车辆出差的需附行政部的派车单复印件据实报销。

　　3、员工到外地培训、到公司所属分公司出差的规定

　　a、员工到外地参加公司规定的培训,若公司与培训单位签订食宿协议,由公司或培训单位负责食宿支出的,员工不享受伙食补助;若员工自理伙食费支出,则按公司标准发给伙食补助。

　　b、员工到公司所属公司出差,当地提供用餐条件的,免除伙食补助。

　　1、报销人员应在出差回来的当月持整理好的单据就此次出差发生的相关费用到财务部进行报销,同时冲减出差发生的借款,报销时间同员工日常费用报销时间,如在规定的报销期间内没有报销应提出说明,否则财务部有权对此次出差发生的借款在该员工当月的工资中扣回。

　　2、申请伙食补助的'规定

　　出差人员申请伙食补助,应是一个完整出差行程,如出差行程为旅程:北京--上海--广州,返程:广州--北京,如报销人员不能提供一个完整行程的原始单据,空缺行程所对应的伙食补贴应经部门主管副总裁或总经理特批方可发放,否则不予发放。

　　3、报销凭证的要求

　　a、原始凭证的要求:报销人员应提供真实、合法、完整的原始凭证,往返的车票(机票)应与出差期间相对应。出差期间的其他票据都应在出差时间段之内。例如从北京到上海出差,出差时间从20xx年12月3日到20xx年12月10日结束,这次出差所报销的票据不能超出开始和结束时间。否则财务部有权拒收。

　　b、凭证提交的要求:各项费用的原始单据应按照类别的不同分别进行粘贴,粘贴时请按照从左到右的顺序粘贴。例如从北京到上海出差,分别发生机票、交通费、住宿费、业务招待费等,应按照机票和交通费为一类、住宿为一类、业务招待费为一类,分别粘贴在不同的a4纸上。

　　c、对于出差期间给予的差旅费补助,需要提供相应金额的发票方可进行报销(提供发票不限出差当地的发票,可以提供本地的发票)。

七、本办法由公司财务部负责解释。

　　八、本办法自自公布之日起开始执行,原公司有关差旅费的管理规定废止。

公司差旅费管理制度及流程2

　　第一章总则

　　一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。

　　第二章借款报销程序

　　一、借款报销的审批权限

　　1.公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字；

　　2.各部门所有报销单据必须经总经理审批。

　　三、借款流程

　　1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。经总经理审核签字。

　　2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；

　　四、借款管理规定

　　1.出差借款：借款人员借款后必须及时报销。差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。

　　2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

　　3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

　　五、报销管理程序

　　1.借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；

　　2.报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账；

　　3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；

　　第三章差旅费报销程序

　　一、费用标准:

　　直辖市

　　2.省会城市

　　3.县级及以下

　　二、费用标准的补充说明

　　1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

　　2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。

　　3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

　　4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

　　5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

　　6.关于私事绕道的报销规定：趁出差或调动工作之便，事先经公司领导批准就近回家省亲、办事，所发生的车票，一律按直线距离报销，多开支的部分由个人自理，不发放绕道和在家期间的一切补助费；

　　7.出差期间市内交通费及业务招待费经公司领导审批财务审核后报销；

　　8.其他费用报销标准按照有关规定审核报销。

　　第四章交通费、通讯费报销程序

　　一、交通费报销管理规定

　　（一）费用标准：

　　1.员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车

　　2.市内因公公交车费应保存相应车票报销。

　　（二）报销办法：

　　1、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时）而未乘坐卧铺，特快按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。

　　2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。

　　3、乘坐的出租车费用不在报销范围之内，但下列情况除外：

　　（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的`；

　　（2）携有巨款或重要文件须确保安全的；

　　（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；

　　（4）陪同重要客人外出的；

　　（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的。

　　以上情况须请示部门主管同意后方可报销。

　　2、通讯费报销管理的规定

　　（1）为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，员工通讯费每人每月不得超过100元；销售人员通讯费每人每月不得超过200元。

　　（2）特殊情况由总经理核定报销金额。

　　第五章报销办法

　　1.本人填写好报销单，经公司领导批准后由专人汇总统一交到财务部；

　　2.财务部按照规定核审后予以报销。

　　第六章附则

　　一、本规定由公司财务部负责解释。

　　二、本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。

　　三、本规定自发布之日起执行。

　　附：报销流程图

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