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业务管理制度

业务管理制度(合集15篇)

　　在学习、工作、生活中，接触到制度的地方越来越多，制度是要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。那么制度的格式，你掌握了吗？以下是小编为大家整理的业务管理制度，欢迎大家分享。

业务管理制度(合集15篇)

业务管理制度1

　　第一章原则

　　第一条为进一步规范学校的采购行为，加强学校的物资采购管理，根据我校的实际情况，特制订本采购管理办法。

　　第二条本着对学校负责、降低采购成本的目的，加强对物资采购的管理工作，使采购过程中的决策、价格监督、质量检验等工作进一步规范化、制度化。

　　第三条采购原则

　　1.采购过程实行“三比”(即比质比价比服务)的采购原则;

　　2.采购实行“三审一检”(即购物用款初审、复审、审批，合同初审、复审、审批及质量检测)的控制原则;

　　3.采购组集体询价采购原则;

　　4.避免单一品牌、单一来源采购原则;

　　5.采购过程监督原则。

　　第四条属于政府采购的项目按《中华人民共和国政府采购法》、《省实施办法》、《省自主创新产品政府采购的若干意见》等相关法律法规办理。

　　第五条物资采购按照“先考察，再比较，后确定”的程序进行，对所购物品至少要考察三个以上厂家的同类产品。从质量、价格、售后服务等方面进行认真比较，充分论证，确定所购物品。

　　第六条工程基建类采购由学校统一管理，各校区、处室、中心提出方案，基建小组勘测工程并预审核方案，为校长会议决策提出合理建议。经校长会议通过后由采购组组织招标，采购组和各校区、处室、中心专项组完成采购。

　　第二章采购组、采购员职责

　　第七条采购组组成和职责

　　采购组由组长、副组长、采购员4人(各校区1人)、政府采购员1人组成，受主管财务副校长和总务处主任领导，主要职责：

　　(一)加强对本单位采购人员的监督和培训;

　　(二)编报政府采购实施计划;

　　(三)依法委托并协助采购代理机构办理采购事宜或者自行采购;

　　(四)选定代表参与政府采购评审工作;

　　(五)对校区、处室、中心采购项目、采购品牌进行评审，对同等价位、相同性能、相同技术参数的.采购项目、采购品牌提出采购建议，为下一步审批决策作依据;

　　(六)公开、公平、公正、严密组织校内所有公开招标、竞争性谈判的工作;

　　(七)严格审核、审慎修改招标文件、招标公告，发布经主管财务副校长签字的招标公告并组织实施招标，确认中标、成交供应商，组织对供应商履约的验收和办理采购合同备案;

　　(八)参照政府采购协议供应商名单，建立诚信供应商名单和不诚信供应商名单，不诚信供应商原则三年内不得参与我校招投标;

　　(九)负责对采购档案的管理工作;

　　(十)答复供应商的询问、质疑;

　　(十一)接受和配合监督组的监督检查;

　　(十二)广泛收集所采购物资的质量、价格等市场信息，掌握主要采购物资的信息变化情况，进行比质、比价采购;

　　(十三)工程基建类的采购与基建小组共同审核预算、设计图纸、施工图纸和措施，必要时现场勘测实际丈量并提出相应建议供校长和校长会议决策;

　　(十四)法律、法规规定的其他事项。

　　第八条采购员职责

　　(一)贯彻艰苦奋斗、勤俭办校的方针，遵守国家物资政策。在校领导和采购组长按照学校采购计划和需要，完成物资采购任务，切实为教学服务，为全校师生服务;

　　(二)凡有购置计划和批准手续的物资，必须注意质量，及时采购，满足需要，在符合规定要求的前提下，尽量选购价廉物美、耐用的物品;

　　(三)购回的物品必须及时交付保管员验收或财产管理员登记入册，购物的票据必须经经手人、监督人、保管员、财产管理员、主管领导分别签字后，及时向财会人员报销，完清财务手续;

　　(四)严格执行采购制度，自觉接受监督组的监督;

　　(五)保质保量完成领导分配的工作;

　　(六)团结同志，模范遵守法纪;

　　(七)努力学习财务知识、政府采购法规，不断提高办事效率和工作能力。

　　第三章采购过程管理

　　第九条一般采购过程包括

　　①各校区、处室、中心按年度预算提出采购计划;

　　②询价填报用款申请;

　　③实施采购，开具发票;

　　④验收入库、财产登记;

　　⑤签字报账。

　　第十条其他采购过程管理及要求：

　　(一)各校区、处室、中心按年度预算提出采购计划，属于工程基建类的每年集中申报不超过两次，属于政府采购的同类采购每季度不超过两次(省实施《中华人民共和国政府采购法》第二十八条规定：采购人在一个预算年度内，采用公开招标以外的方式重复采购相同货物或者服务两次以上、资金总额超过公开招标数额标准的视为化整为零规避公开招标采购;省财政厅20xx年3月25日颁布粤财采购

　　[20xx]4号关于印发《省政府采购工作规范(试行)》的通知第三章中规定：编制政府采购计划应注重政府采购的规模效益，在同一年度内，对同一采购品目可以安排两次采购计划，但不得超过两次以上。属于协议供货范围的采购品目，同一品目的采购，每季度内不得超过两次，含两次。);

　　(二)询价、编制预算，填报用款申请。工程基建类的必须对照湛江造价站参考价审核预算，审核后在用款申请空白处各校区由校长、总校由基建小组组长、副组长签写“已按造价站参考价审核”并签名，否则不予审批;用款审批按《财务审批制度》执行;

　　(三)政府采购项目必须填写《湛江市政府采购申报书》，报教育局审核，按财政局审批意见执行;工程基建类的还要填写《湛江市财政投资项目评审申请表》，到预结算中心审核预算;

　　(四)政府采购属于自行采购的，工程基建类必须采用公开招标。公开招标由申请校区、处室、中心编制招标公告，由招标组修改，财务管理中心主任审核，主管财务副校长审批后统一由招标组组织招标。开标地点一般定在总校教研楼13楼总务处会议室(基建小组办)，相关校区、处室、中心派人参加;

　　(五)政府采购属于协议供货、网上采购、电子反拍的统一由政府采购员按政府采购程序规定执行，相关校区、处室、中心派人参与。校内审批手续由相关校区、处室、中心经手人完成，政府采购程序部分由政府采购员完成(详见：省财政厅20xx年3月25日颁布粤财采购[20xx]4号关于印发《省政府采购工作规范(试行)》的通知第十章电子订购反拍程序);

　　(六)所有政府采购项目和招标都要签订合同，未签订合同不得实施采购、施工。合同由相关校区、处室、中心编制，财务管理中心主任初审，主管财务副校长复审，校长审批。招标后三个工作日内中标人必须签订合同，不能按时签订合同取消中标资格。网上采购、电子反拍按财政局要求签订电子合同，编制由政府采购员和相关校区、处室、中心完成;

　　(七)合同签订后严格按合同要求执行采购，加强采购过程监督，有阶段验收的必须进行阶段验收。过程监督可采用拍照摄像方式等记录，发现质量问题及时向中标人(供应商)指出，并责令限期改正，拒不改正的不予验收;

　　(八)验收由相关校区、处室、中心和采购组共同参加，按合同要求验收。初次验收不合格的限时改正，改正后再次组织验收，仍不合格再次限时改正。三次验收不合格的由采购组就存在质量问题部分组织再次采购，产生费用在支付给中标人(供应商)价款中扣除。

　　本制度自发布之日起执行

业务管理制度2

　　局机关的预算业务应当坚持程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确的原则，进行预算的编制与内部审批、分解下达、预算执行、年度决算与绩效评价。

　　一、组织架构

　　成立由局长为组长、局分管领导为副组长、各科室负责人及财务人员为成员的预算工作领导小组(以下简称“领导小组”)，负责预算业务全面工作。

　　局办公室负责预算业务编制、实施管理工作。

　　二、预算编制管理

　　局办公室接收市财政部门下发的相关文件及数据后，根据年度防震减灾工作目标，参考上一年预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测，并按照规定程序报预算工作领导小组，开始预算编报工作。具体流程如下：

　　(一)预算编制

　　1、领导小组会议部署预算编制工作，局长对总体预算进行部署。

　　2、分管领导牵头各科室对各自业务进行预算编报，提出下年度将开展的项目、内容;要召开的会议、培训等。

　　3、办公室分类汇总后报领导小组审批。

　　4、财政部门审批后下达预算控制数。

　　(二)预算审批

　　1、召开领导小组会议，分解细化财政部门下达的预算控制数，讨论对财政下达的项目预算控制数是否存在异议。

　　2、业务科室按会议决定进行预算调整。

　　3、办公室分类汇总后提出单位预算建议数。

　　4、财政部门审批，确定最后的.预算控制数。

　　5、办公室向各科室下达最后的预算控制数，各科室执行预算。

　　财政部门下达预算后办公室要及时进行预算公开。

　　三、预算执行管理

　　硬化预算约束，支出必须以经批准的预算为依据。减少和规范预算调整事项，不同预算科目、预算级次或者项目间的预算资金确需调剂使用的，按照有关程序和规定办理。具体流程如下：

　　(一)额度匹配流程

　　1、各科室根据批复预算，编制本科室季度资金使用计划，经分管领导审核后，于12月、3月、6月、9月20日前报办公室。

　　3、办公室汇总形成季度资金使用计划。

　　4、每年12月、3月、6月、9月底，召开领导小组会议通过下一季度资金使用计划。

　　5、办公室进行国库申报。

　　6、财政部门审批后国库指标发布。

　　7、办公室额度分配及发布。

　　8、各科室执行预算。

　　(二)预算调整流程

　　1、各科室提出预算调整申请。

　　2、分管领导审核。

　　3、办公室审核。

　　4、领导小组审批(不需要财政审批)或财政审批

　　5、办公室调整预算。

　　6、执行预算

　　四、年度决算与绩效评价

　　年终预算执行完毕后办公室要真实、完整、准确、及时的组织编制单位决算报表与绩效评价工作，报领导小组审核后及时进行决算公开。

　　2、学校预算业务管理制度

　　为加强学校财务管理，本着量入为出，事前控制的原则，有计划的调配使用教育资金，合理配置办学资源，安排好费用支出，保障和促进学校教育、文化教育、技能教育接受良好的教育，已成为人们生存发展的第一需要和终身受益的财富，甚至决定一生的命运。结合学校实际，特制定本制度。

　　1、学校预算实行“统一领导，分级管理，权责结合”的管理体制。学校预算编制要遵循“量入为出，收支平衡”的总原则，根据学校事业发展规划和预算年度全校可能组织的收入情况，统筹合理安排支出项目，不搞赤字预算。

　　2、财务预算是根据学校教育事业发展计划和工作任务编制的财务收支计划、固定资产设备购置计划、资金使用计划、根据学校的发展需要和财力结合单位工作任务安排所需资金，是学校筹集、分配、运用、控制资金的依据。

　　3、做好预算编制前期准备工作。要分析上年度预算执行情况，通过实际情况与预算的对比，摸索收支规律，为本年度的预算编制打下基础；要了解和掌握预算年度事业发展计划及其资金供需情况，以便安排支出预算时做到保证重点，兼顾一般。

　　4、学校基础信息是做好财务预算的根本保障，各部门有义务向财务部门提供其职责范围内的数据资料，并对所提供的基础信息负责，对于重数据差错，要追究其责任。

　　5、预算的编制要坚持稳健的原则，尽可能排除上级拨款的不确定因素，不将上年非经常性的拨款作为预算年度的收入依据。在编制财政补助收入时应根据有关政策法规、人员工资标准及榆阳区公用经费定额标准编列。

　　6、预算的编制要坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则，各部门应根据本部门的年度工作计划，参照上年度本部门各项实际开支，考虑可能出现的变化因素，先自行作出本部门费用预算。财务部门汇总后编制学校年度预算草案。

　　7、支出预算分为基本支出预算和项目支出预算两部分，支出预算首先要保证基本支出。

　　8、编制基本支出时，应分为人员支出、日常公用支出和对个人及家庭补助支出三个部分；人员支出应按国家有关政策、标准和编制人数等计算编列；公用支出有支出定额的，要按定额计算编列，无支出定额的，要根据实际情况测算编列。

　　9、项目支出的预算要与学校发展规划相结合，其安排要做到“量力而行”，对于不能短期完成的项目要制定项目规划，分步实施。在编制项目支出预算时，应分为“基本建设项目支出”、“行政事业性项目支出”和“其他项目支出”，在对申报项目进行充分的可行性论证和严格审核的基础上，按照轻重缓急进行排序，并及时上报教育局财务股。项目支出实行项目管理，要有执行项目完成情况报告、招投标制度、重项目审核制度和绩效考评制度。

　　10、各部门应在每年12月10日前向财务部门报送本部门下年度预算草案。财务部门根据学校下年度的事业发展规划和单位收支计划，汇总编制预算方案，并于12月底以前将预算方案报学校校务会议讨论，经校务会审定、校长批准后执行。

　　11、学校财务预算一经批准实施，必须确保预算的严肃性和权威性。各部门应严格按预算进度执行，严格控制超过预算及无预算开支情况，非经规定程序，不得随意更改和突破。

　　12、凡是未报预算或未经批准执行的预算项目，所需支出必须写出书面报告，经学校主管领导批准后，报校务会审定、校长批准后方可执行。

　　3、学校预算业务管理制度

　　第一章总则

　　第一条为规范我校预算管理行为，充分发挥预算分配和监督职能，强化预算管理的严肃性和预算执行的约束力，科学配置办学资源，提高预算资金的使用效益，保障和促进我校教学、科研等各项事业发展，根据《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》、《高等学校财务制度》，结合我校实际，特制定本办法。

　　第二条学校预算管理坚持“统一领导、分级管理、责权结合、收支平衡”的总原则。

　　第三条学校预算管理的主要任务是：完善预算管理体制和运行机制；积极筹措资金增加收入；科学合理地安排学校年度预算；监督预算的执行；建立健全预算管理办法和制度等。

　　第二章预算管理体制

　　第四条学校预算由党常会研究决定。其对预算管理的主要职责是：

　　（一）贯彻执行国家有关预算的法律法规、方针政策；

　　（二）审查、批准学校关于预算管理的规章制度；学校预算业务管理制度相关制度

　　（三）确定学校预算编制的原则和要求；

　　（四）审议、批准学校预算建议草案；

　　（五）监督预算执行，审议、批准预算执行中的调整方案；

　　（六）审查、批准学校的决算报告。

　　第五条计财处作为学校预算的专职管理部门，具体负责预算的编制、执行、调整和监督工作等，其主要职责为：

　　（一）收集资料，分析往年预算执行情况，对学校各单位提出的明细预算建议案进行审核，并汇总编制预算草案；

　　（二）按照上级主管部门的要求及时准确地编报学校预算建议草案；

　　（三）根据上级主管部门的预算批复意见，编制校内预算，并按事权和财权相统一的原则把学校的预算分解到各有关责任单位，实施责任预算管理；

　　（四）审批各责任单位具体预算方案；

　　（五）结合学校事业发展的具体情况会同有关部门提报预算调整建议；

　　（六）根据校长办公会的决议，按照规定程序调整年度预算；

　　（七）监督学校各项预算的执行，督促各预算收入单位和缴款单位完成收缴任务，汇总、通报收缴情况，监督各责任单位管好用好资金，节约开支，提高资金使用效益，准确、及时地分析预算执行情况，建立预算执行预警系统，强化预算执行的约束力；

　　（八）定期向上级主管部门和学校报告预算执行情况；

　　（九）年终全面分析预算执行情况，准确及时地编报年终决算。

　　第六条各预算责任单位（学院、部、职能部门等）是本部门预算的责任主体，其主要职责是：

　　（一）根据学校的要求，结合本部门实际，提报本部门年度预算建议；

　　（二）落实本部门的预算收入和支出责任；

　　（三）按照“量入为出”的原则进一步细化本部门的预算，编报本部门具体预算方案和月度用款计划；

　　（四）坚持“一支笔”审批和会签制度，严格控制本部门的预算执行，维护预算的严肃性和约束力；

　　（五）根据事业发展情况，年内确需调整预算的，要据实向学校提出预算调整建议，按规定程序报批。

　　第三章预算编制原则

　　第七条预算编制必须坚持“量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾、保证重点、效益优先”的原则。根据学校总体事业发展规划和预算年度可能取得的各项收入情况，量力而行，量财办事，统筹安排支出项目，原则上不得编制赤字预算。

　　第八条收入预算的编制要坚持积极稳妥的原则。逐项核实各项合法收入，尽可能排除收入中的不确定因素。

　　第九条支出预算的编制要坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则。支出预算分为经常性支出和建设性专项支出两部分。首先要保证经常性支出，并坚持适度从紧；其次按已落实的专项收入来源情况和学校自筹能力安排建设性专项支出。

　　第十条预算编制坚持“收支两条线”的原则，所有收入全部由学校统一调度使用，全部支出由学校预算统一安排。

　　4、学校预算业务管理制度

　　第一章总则

　　第一条为加强学校财务管理，规范学校财务行为，促进预算管理规范化、科学化，切实提高预算管理的质量和效率，根据《中华人民共和国预算法》、《高等学校财务制度》和《高等学校会计制度》等有关财经法规以及《安徽中医药学财务制度》等规定，结合学校实际，制定本制度。

　　第二条学校年度预算是根据学校事业发展计划和年度工作任务编制的年度财务收支计划。其内容包括收入预算和支出预算。

　　收入预算是根据省教育厅、省财政厅核实的财政拨款预算指标和学校各项事业收入而编制；支出预算是根据学校事业发展计划和年度工作任务而编制。

　　第三条预算年度自公历一月一日起，至十二月三十一日止。

　　第二章预算编制的原则和方法

　　第四条预算编制的原则。学校编制年度收支预算时，坚持“量入为出、收支平衡”的总原则，按照预算编制全口径、综合全面的要求，所有应纳入预算管理的收支必须全部纳入学校年度预算，统一管理，统筹安排。

　　（一)依法理财原则。收入做到合法合规，支出遵守现行的各项财务规章制度，同时根据事业发展的实际，科学合理地测算每一笔收支项目，力求各项收支数据真实准确。

　　（二）公共财政原则。按照“一保工资、二保运转”的要求，优先保障基本支出；分清轻重缓急，量入为出，统筹安排项目支出，保证建设和发展的重点支出需要。

　　（三）勤俭节约原则。牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，严格控制“三公经费”支出，勤俭办事业，严格控制预算支出，努力提高资金使用效益。

　　（四）绩效导向原则。按预算编制要求，合理划分基本支出和项目支出，建立健全预算定额标准体系和预算项目库，以绩效为导向，以考评为手段，提高项目预算编制的科学合理性。

　　第五条预算编制的方法。年度收支预算可采取零基预算或参考上一年度正常预算经费（不含专项经费）执行情况，根据本年度事业发展计划与财力可能以及年度收支增减等综合因素进行编制。正常预算不得编制赤字预算。收入预算要留有余地，不能高估冒算，支出预算要打足，不能预留硬缺口。对支出预算的编制（不含人员经费）逐步过渡到项目化预算管理方式。

　　为适应教育适度超前发展，必要时可以通过适度举债进行建设，实现学校的超常规发展。发展性负债必须考虑学校规模的定位，保证财务状况安全，要有利于学校的长期、协调和可持续的发展。财务处要加强对负债管理，对适度负债（借款或贷款）进行基本建设、基础设施改造、基本办学条件改善，事先要进行可行性论证和风险性评估，经学校校长办公会审定后，报上级主管部门和财政部门审批同意，在预算中单列，专款专用。分期偿还计划要在年度预算中安排。

　　第三章预算编制的程序和内容

　　第六条预算编制的程序。学校年度预算在校内各部门上报的基础上，经财务处审核，并与各部门进行沟通后汇总，由财务处提出预算草案，征求有关方面意见并报经学校校长办公会议、学校党会研究审定后，按照预算编制的程序和管理权限上报主管部门和财政部门，经主管部门和财政部门审核后，报请省人批复下达后执行。为便于对预算执行情况的分析、比较，根据批复的预算，对人员经费和公用经费以及项目经费作进一步细化。公用经费切块分配到部门。切块给部门的包干预算，由财务处书面下达到各部门。项目支出预算由财务处会同有关部门直接下达到使用部门或项目负责人。

　　第七条预算编制的.内容。

　　（一）收入预算

　　收入预算的编制根据学校各类收入构成和国家有关文件批准的收入项目、收费标准，结合历年组织收入情况和增减变化因素据实编制。收入预算由财务处在相关部门配合下统一编制。

　　（二）支出预算

　　支出预算的编制内容包括基本支出以及项目支出。

　　1、基本支出预算。基本支出是指日常业务支出，包括人员支出和定额公用支出。人员支出预算由财务处和人事处根据相关工资福利政策编制；定额公用支出预算由各部门根据工作任务，结合未来支出预期进行测算编制。

　　2、项目支出预算。项目支出由各部门根据事业发展需要申报项目，编报的项目要突出绩效，体现效益，符合国家和省有关法规、方针政策和财政资金使用的用途、范围，确保学校中心工作任务完成和事业发展的需要。编报的项目首先要经过充分的论证和测算，归口管理部门审核，既要有政策依据、绩效目标，又要有测算过程、预期效益。每个项目的提出都需包含项目内容、金额、申报理由等部分，做到指向明确、细化量化、合理可行。各部门对于采购符合省级政府采购目录和限额标准的货物、工程和服务的支出项目，都要编制政府采购预算。

　　第四章预算执行

　　第八条学校预算经费实行“统一管理，一级核算，定额包干，超支不补，结转和结余按规定执行”的预算管理办法,切块分配到学校各部门包干使用。

　　第九条学校预算经批复下达后，各部门要按照批复的预算项目、额度执行。各部门应切实增强支出进度意识，进一步强化预算执行责任制。各部门的行政主要负责人是本部门预算执行第一责任人，对预算执行工作负总责，要与项目具体实施部门负责人共同负起责任。财务处、国资处应牵头抓好项目预算，特别是政府采购预算的执行工作，加强预算支出调度，提醒、督促、指导有关部门加快项目支出预算执行，加快项目支出预算资金支付。

　　第十条严格控制预算指标结转结余，确保财政拨款资金在预算年度内执行完毕。当年的项目支出资金应在本年内使用完毕，未使用完毕的结转结余资金，原则上全部收回预算。对工作不落实、执行进度慢的部门，应适当压缩其支出预算总额。各部门年末预算结余资金由学校收回，严格管理、统筹安排。

　　第五章预算调整

　　第十一条各部门要切实细化预算编制，对于年初预算确有客观原因不能落实到具体使用单位和具体项目的，必须在预算执行中及时提出细化方案，报省财政部门批准。

　　第十二条在预算执行过程中，对财政拨款收入和学校事业收入一般不予调整，如遇国家有关政策或事业计划有较调整，对收支预算影响较，确需调整时，可以报请主管部门和财政部门调整预算。收入预算调整后，相应调增或者调减支出预算。切块给部门包干预算调整，由财务处书面下达到各部门。

　　第十三条为保证学校预算的严肃性、有效性，支出预算在执行过程中原则上不予调整。确需调整时，经申请部门与财务处等相关部门会商后，由申请部门提交校长办公会审定后财务处予以调整。

　　第六章预算绩效管理

　　第十四条强化项目预算绩效目标管理，学校组织相关部门或托第三方，定期或不定期对各二级单位项目预算绩效目标预期完成情况、项目运行情况、资金管理情况等实施考评和跟踪监控，各二级单位应严格预算执行进度，提高资金使用效益，保证绩效目标的实现。

　　第十五条加强专项资金绩效管理，建立规范化、标准化、可量化的绩效评价指标体系，健全分级负责、权责一致的绩效管理体制。绩效评价结果作为专项资金预算安排、资金分配等重要依据。

　　第十六条拓展绩效评价范围和模式，扩重点项目评价和再评价范围，提升绩效评价工作质量。加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。对项目预算执行绩效情况按照《安徽中医药学预算支出绩效考评实施办法》和相关考核指标进行考核、分析、通报：考核结果90分以上的，在财力许可范围内，优先考虑部门下年度新增支出项目；考核结果介于80-90分之间，除必要的运行支出外，原则上下年度部门预算不再安排新增支出项目；考核结果低于80分的，除必要的运行支出外，适当扣减部门下年度预算。同时预算执行绩效情况与各部门当年的年度考核相挂钩，预算执行差的，直接影响部门年度考核结果。

　　第七章决算

　　第十七条决算草案由学校财务处负责编制，在每一预算年度终了后按照上级主管部门规定的时间编制上报。

　　第十八条编制决算草案，必须符合法律、行规，做到收支真实、数额准确、内容完整、报送及时。

　　第十九条决算草案应当与预算相对应，按预算数、调整预算数、决算数分别列出。一般公共预算支出应当按其功能分类编列到项，按其经济性质分类编列到款。

　　第八章附则

　　第二十条本制度自20xx年1月1日起施行，由学校财务处负责解释。

　　5、预算业务管理制度

　　一、组织架构

　　成立由局长为组长、局分管领导为副组长、各科室负责人及财务人员为成员的预算工作领导小组(以下简称“领导小组”)，负责预算业务全面工作。

　　局办公室负责预算业务编制、实施管理工作。

　　二、预算编制管理

　　(一)预算编制

　　1、领导小组会议部署预算编制工作，局长对总体预算进行部署。

　　2、分管领导牵头各科室对各自业务进行预算编报，提出下年度将开展的项目、内容;要召开的会议、培训等。

　　3、办公室分类汇总后报领导小组审批。

　　4、财政部门审批后下达预算控制数。

　　(二)预算审批

　　1、召开领导小组会议，分解细化财政部门下达的预算控制数，讨论对财政下达的项目预算控制数是否存在异议。

　　2、业务科室按会议决定进行预算调整。

　　3、办公室分类汇总后提出单位预算建议数。

　　4、财政部门审批，确定最后的`.预算控制数。

　　5、办公室向各科室下达最后的预算控制数，各科室执行预算。

　　财政部门下达预算后办公室要及时进行预算公开。

　　三、预算执行管理

　　(一)额度匹配流程

　　1、各科室根据批复预算，编制本科室季度资金使用计划，经分管领导审核后，于12月、3月、6月、9月20日前报办公室。

　　3、办公室汇总形成季度资金使用计划。

　　4、每年12月、3月、6月、9月底，召开领导小组会议通过下一季度资金使用计划。

　　5、办公室进行国库申报。

　　6、财政部门审批后国库指标发布。

　　7、办公室额度分配及发布。

　　8、各科室执行预算。

　　(二)预算调整流程

　　1、各科室提出预算调整申请。

　　2、分管领导审核。

　　3、办公室审核。

　　4、领导小组审批(不需要财政审批)或财政审批

　　5、办公室调整预算。

　　6、执行预算

　　四、年度决算与绩效评价

　　年终预算执行完毕后办公室要真实、完整、准确、及时的组织编制单位决算报表与绩效评价工作，报领导小组审核后及时进行决算公开。

　　6、预算业务管理制度

　　为了有效地发挥学校的预算分配和监督职能，强化全校预算管理，科学配置办学资源，保障和促进学校教学、后勤等各项事业的发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中小学财务制度》，结合学校实际，制定本制度。

　　一、学校预算是指学校根据教育教学计划和任务编制的年度财务收支计划(公历年)，由收入预算和支出预算构成，映学校教育教学工作规模和方向，是学校财务工作的基本依据。

　　二、学校预算管理实行“一所学校一本预算”的管理办法。预算编制以学校为基本预算单位，所辖教学点纳入本校预算统一编制。

　　三、校领导班子是学校预算管理的决策机构。主要职责梳彻执行国家有关预算的法律、法规，审定学校预算和决算报告。

　　四、学校预算编制小组是学校预算管理的议事机构，由教务、总务、财务和教师代表组成，在校长的领导下参与学校预算编制活动。

　　五、学校财务室是预算管理的职能部门，在充分调研和征求学校各部门的意见后，负责拟订学校预算草案，按有关制度对学校各项经费支出进行全过程监督与预算控制，定期向上级主管部门和学校领导报告预算执行情况。

　　六、学校各部门是预算管理执行机构，按职能提出预算需求，并根据批准的预算指标，具体负责预算的管理与执行。

　　七、学校预算以国家有关方针、政策和规章制度为依据，围绕学校年度的教育教学计划和发展规划，本着量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡的原则编制。

　　八、做好预算编制前期准备工作。开展资源调查、摸清家底，同时分析上年度预算执行情况，通过实际情况与预算的对比，摸索收支规律，为本年度的预算编制打下基础;分析预算形势，充分了解和掌握预算年度事业发展计划及其资金供需情况，以便安排支出预算时做到保证重点，兼顾一般。

　　九、预算编制的方法。学校预算分为收入预算和支出预算。收入预算包括财政拨款收入。预算收入编制以上年度预算执行情况为基础，根据预算年度维持学校正常运转和发展的基本需求，考虑预算年度的收入增减因素，实事求是地测算预算年度收入数额。预算编制要遵循稳健性原则。支出预算分为基本支出预算和项目支出预算。基本支出根据国家规定的支出标准和实际人数核定，其中公用经费以维持学校日常教学工作的正常运转为基础，合理安排。项目支出预算以改善办学条件和促进教育事业发展为目标，根据剩余财力，按“轻重缓急”原则安排。根据政府采购法的要求，凡纳入政府采购目录的支出项目，都要编制政府采购预算。

　　十、学校预算草案经校领导班子审定后，按上级主管部门规定的程序上报审批。

　　十一、学校预算一经批复下达，学校各部门必须严格按照批准的支出预算项目和科目执行，不得随意变更或调整。

　　十二、预算执行过程中，出现国家政策发生变化或自然灾害等不可预见因素，直接影响到学校预算执行，确实需要调整的，须经校领导班子审定后，由学校按规定程序向主管部门提出预算调整申请，经上级主管部门和财政部门批准后才能执行。

　　十三、学校决算是映学校一定时期预算执行结果、财务状况和事业发展成果的总结性书面文件。预算年度终了，财务部门应清理核实全年预算收入、支出数字和往来款项，做好决算数字的对账工作，按上级主管部门的统一要求，编制学校年度决算。决算数字要真实可靠、内容全面准确，并编制年度财务决算报告，对全年预算执行情况进行全面总结与分析。

　　十四、本办法自发布之日起执行。

　　7、学区预算业务管理制度

　　为了规范和加强义务教育阶段公用经费管理，提高资产使用效率，保证各学校正常运行，根据有关财经法规和会计制度，特制定本规定。

　　一、财务管理的主要目的

　　1、按上级相关文件精神合理编制学校预算。2、严格按有关收费政策规范收费。(如作业本费等代收费项目)。3、加强核算，提高资金使用效益。4、防止国有资产流失。5、建立健全财务规章制度。6、对学校经济活动实施有效的控制和监督，严格履行“专款专用”。7、定期进行财务分析，及时、真实、客观地映学校财务状况，为学校及上级部门进行管理与监督提供依据。

　　二、管理体制及岗位设置

　　1、学校财务工作实行校长负责制。

　　2、学校财务全部纳入学区进行统一核算和管理。

　　3、各学校应根据本单位实际情况设置财务机构及相关岗位，成立学校理财小组。

　　三、预算管理

　　建立健全预算编制制度，严格按预算办理各项支出。坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理的编制预算，经学校教代会通过并上报学区审批，学校根据预算安排好用款计划，学区根据用款计划实行全面监控，以确保收支平衡。

　　预算编制的原则：按轻重缓急原则搞好基础设施建设，减少不必要的浪费。

　　四、收入管理

　　1、各学校要严格按照国家有关政策规定依法组织各类收入。各项收入均须按规定纳入学校账户进行统一核算和管理，不得隐匿、转移、截留、挪用和私设小金库。收到现金必须及时、足额存入学校银行统一帐户，不得坐收坐支，杜绝私存，任何资金都不得在财务管理体制外循环。

　　2、学校所有收入都必须使用财政部门监制的统一票据，财务人员应加强对票据的管理，设置票据使用台账，负责票据的购领、登记和核销工作，票据作废时写“作废”字样，连同存根一起保存，不得撕毁。

　　3、预算外收入严格遵守“收支两条线”的规定，及时上缴财政专户。

　　4、严格按照国家、省有关规定，规范学校收费行为，禁止乱收费。学校的收费项目和标准必须按物价部门的有关规定执行;需要增加的'收费项目或调整收费标准应按物价部门、财政部门、教育行政部门的有关规定申报，办理相关的审批手续。

　　五、支出管理

　　1、公用经费可以支出的范围：教学业务管理、教师培训、实验实习，教学资料、印刷、水电、邮电、取暖、交通、

　　差旅、仪器设备、图书资料、教学软件、购置等费用;房屋、建筑物及仪器设备的日常维修维护等。

　　2、用于教师培训的经费按学校公用经费总额5%安排。

　　3、各校要按轻重缓急，统筹兼顾的原则合理安排公用经费支出。一是开展教学业务与管理活动;二是开展实践、实习、文体活动;三是维护学校运转必须的水、电、邮电、印刷、交通、差旅等日常费用;四是房屋、建筑物及仪器设备维修维护;五是设备、仪器、图书资料等物品购置。

　　4、学校对房屋建筑物、附属设施及教学设备进行维修，要编制预算，各校伍佰元以上、两仟元以下的购置、维修项目，要报学区审批。三仟元以上购置、维修项目，须呈报教育局同意后，方可实施。工程完工后要申请验收和决算审计。

　　5、专项经费支出，必须严格执行专款专用的原则不得挪作它用，并实行立核算，按实列报。

　　6、学校经费不准开支的范围：不准用于人员津贴、补贴、奖金等;不准用于基本建设投资;不准用于偿还债务;严格控制公务接待费标准，不准用于购买烟酒礼品等费用支出;教师培训费不准用于公款旅游、休假、疗养等与教学无关的支出。

　　7、加强学校现金的管理

　　学校使用现金应符合人民银行的《现金管理暂行条例》、《现金管理暂行条例实施细则》进行使用，不属于现金开支范围的业务，应通过转账办理。不准虚列支出套取现金，不

　　准坐收坐支，及时报帐。报帐会计按时间顺序逐笔登记《现金日记账》、《银行存款日记账》，帐目做到日清月结，账款相符，年度终了后，现金、银行存款日记账应作为会计档案归挡。

　　8、各项经费支出参照标准

　　(1)办公费36%，主要用于办公、会议、水电、邮电、教师用书及报刊费、微机耗材等支出;

　　(2)取暖费21%，主要用于取暖费用等支出;

　　(3)差旅费3%，主要用于教师出差等支出;

　　(4)培训费5%，主要用于教师培训等支出;

　　(5)维修、购置费30%，主要用于仪器设备、文体设备、图书资料及其它设备的购置，房屋、建筑物各类设备的人工材料费及零星基建工程支出;

　　(6)其它支出5%，除上述支出外，如临时聘用人员、厨师工资、垃圾清运费;

　　六、财务报批制度

　　1、依据《会计法》规定，中小学在公用经费支出中所得会计原始凭证必须具备;凭证名称、填制日期和编号，接受凭证单位名称、业务内容、数量、单位、单价和金额，填制单位名称和财务专用章，经办人签字，内容真实完整。

　　2、各种合法合规的凭证原则上由经办人签字，分管负责人复核证明，学区领导审核列支。校长经手的原始凭证必须由分管负责人(副校长、教导主任或总务主任)复核证明，

　　再由学区领导审批。

　　3、差旅费报销必须认真填写“差旅费报销单”，出差补助具体标准按照《中共凉州区办公室凉州区人民政府办公室<关于转发武威市市级党政机关和事业单位差旅费管理办法>的通知》执行。

　　4、会议费使用要求

　　(1)学校承办教育局、学区、校际之间的会议和教研活动，以及校内的型活动会议，会议费用须凭会议通知、会议人员签到册报销。

　　(2)学校内部自行召开的会议，不能报销会议费用。

　　5、学校宗物品采购

　　学校教育仪器设备等宗物品需经教育局统一集中采购的项目，应在每年1月和6月底之前将采购项目计划上报乡学区，由乡学区集中汇总后，由上级部门按照有关采购方式和程序组织进行集中采购，费用由学区统一从各校账户上支付。若学校自行采购，在政府采购目录范围内的资产要严格执行个案采购制度，采购时报相关部门批准，学区凭政府采购审批表予以报销。

　　6、教师培训费使用要求

　　根据区教育局规定，教师培训费支出不得低于公用经费的5%，并主要用于教师培训的差旅费、伙食补助费、住宿费和资料费等。校长、教师外出培训学习须附教育局通知或相关文件报销。

业务管理制度3

　　一、外贸业务员在电子商务平台上借接来的订单或通过其他渠道自费开发的订单，一律按实际销售回款进行提成。

　　二、报价统一由董事长制定报价单，若有新款没有报价单时，应先报董事长核定价格之后再报，若确实有特殊情况，则外贸人员应在报完价后汇报董事长。

　　三、提成比例采取浮动制原则，销售合同款100万人民币以下（含），按1%提；100万―300万，按1.5%提；300万―500万，按2%提；500万―1000万，按2.5%提；1000万以上按3%提，并且公司另行额外奖励。提成的发放以货款回收后三个月内予以兑付。

　　四、公司领导开发的客源及其他业务员并非关联中介所获得的客户下单，交由业务员跟单时，业务员享有比例提成，提成比例为0.5%。

　　五、订单/合同在执行中，非业务员因素造成的损失，业务员不承担任何比例赔偿责任，因业务员操作失误和工作不到位造成的损失，依失误大小和关联程度进行赔偿，原则上不高于业务员年度提成累计总额的80%。

　　六、如果客户要求寄样品，可以在向董事长申请后不要客户付样品费和快递费。

　　七、工资发放条例：外贸业务员工资1200元保底基数，每个业务员的考核基数是6万人民币/季，三个月内销售额不能达到6万人民币的，公司考虑将其换岗位。

　　八、货款回收条例：资金流转是公司的命脉，货款回收关系公司职工的切身利益和企业的正常运转，业务员应该负起对所做订单的销售回款的`催收责任，国际业务订单订的付款方式必须严格按照30%的预付款，余款在拿到提单传真给客户后付清。需特殊处理的客户，必须由董事长批准。

业务管理制度4

　　为了更好地树立公司的形象，促进公司各项业务的顺利发展，以及加强对市场推广人员的有效管理，特制订以下管理规定。

　　第一章出勤制度

　　一、全体业务人员必须认真遵守作息时间，按时上下班，不准迟到、早退。工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经本部门负责人同意。

　　二、工作时间按照国家规定为为双休制。假日和夜间值班由办公室统一安排。

　　三、因公，因私不能上班的，必须向部门经理申请报告。

　　四、工作时间禁止打牌、下棋、串岗聊天等做与工作无关的事情。如有违反者当天按旷工1天处理；当月累计2次的，按旷工2天处理；当月累计3次的，按旷工3天处理。

　　五、参加公司组织的会议、培训、学习、考试或其它团队活动，如有事请假的，必须提前向组织者或带队者请假。在规定时间内未到或早退的，按照本制度相关条款处理；未经批准擅自不参加的，视为旷工。

　　六、员工的考勤情况，由各部门负责人进行监督、检查，部门负责人对本部门的考勤要秉公办事，认真负责。如有弄虚作假、包痹袒护迟到、早退、旷工员工的，一经查实，按处罚员工的双倍予以处罚。

　　七、考勤管理

　　工作时间公司每周工作五天半，员工每日正常工作时间为7.5小时。其中：

　　周一至周五：上午：8：00-11：30

　　下午:14：00-17：00为工作时间

　　第二章业务员管理条例

　　业务员是公司的重要组成部分，为充分调动公司业务人员的积极性，特制定本条件，具体如下：

　　一、业务员管理条件

　　1、业务经理有责任帮助其它业务员提高业务能力及解决工作中遇到的问题。

　　2、广泛搜集信息，掌握市场动态，对有意向的客户，利用一切可以利用的关系，创造成交机会。

　　3、必须全面了解产品的性能及特点，掌握销售谈判技巧、熟悉销售合同条款；并严格控制销售费用支出，降低销售成本。

　　4、及时高效的完成公司领导交办的工作，处理做到最完美，执行公司的指令，服从安排。

　　5、不得利用业务为自己谋私利，不得损害本公司利益换取私利。

　　6、业务员要离职时必须提前一月上交书面申请，无条件协助公司做好新旧交接工作。

　　二、业务费用支出原则

　　对业务费用，需填写申请表，注明用途并由公司经理批准。报销时，原始凭证必须由主管、经办人两人以上签字并附清单，经财务部门核准后给予报销，否则视为不存在，费用必须实消实报，不准虚报多报。

　　三、业务员必须保证手机24小时开机，保持手机的畅通。

　　四、团队合作精神

　　销售是靠合作的，个人英雄主义是做不好销售的。

　　第三章业务员日常行为规范

　　一、在公司内，应严格遵守公司各项规章制度，服从上级指挥，一切本着以公司利益为出发点。

　　二、建立周会制度，宣布本周各位业务人员的业务情况，包括区域情况、拜访客户数，签约客户数等，需提出疑问、建议及市场动态反馈，同时要安排下周工作内容并作好准备。

　　三、严格遵守工作时间，做到不迟到，不早退，下班时，必须整理好自己工作及办公用品下班。

　　四、工作时，不打非业务性电话，接非业务性电话时应尽量缩短通话时间。

　　五、履行对公司机密、业务上的重要信息的'保密义务，不得将公司业务及营销信息泄露给他人。不打听，不传播与本人无关的，不该打听不该传播的事项。

　　六、不得将公司资料、设备、器材用作私用，携带外出须得到批准。

　　七、与工作无关的私物不得随意带入公司，工作场地非经许可不得进行各类娱乐活动。

　　八、个人所借用的工具、物品必须妥善保管，不得随意拆卸或改装。若出现故障须及时向上级申报。

　　九、无操作资格者不得操作公司的有关设备、器具等。

　　十、对待公司外的人员，必须礼貌待人，文明用语，不讲粗话、脏话，注意自己的言谈举止，以大方得体的仪态，积极热情的工作态度，做好公司内相关销售工作，同事之间要和睦相处，互相团结、帮助。

　　十一、业务员着装应以反映良好的精神面貌为原则。男职员着装要清洁整齐，禁止穿拖鞋、背心、田径裤。女职员穿着要大方得体，不浓妆艳抹，不准单穿吊带衫、凉拖鞋。十二、随时注意保持周边环境卫生清洁，不随地吐痰、不乱扔纸屑烟蒂、不乱涂乱画。

　　第四章业务操作行为规范

　　一、信息收集注意事项：

　　1、与客户交流中要充分了解客户目前的状况，和采购渠道，建立各级客户资料档案，保持双向沟通。

　　2、在业务操作过程中遇到困难和问题，反馈要及时、准确、全面。

　　3、在巩固原有客户同时，要积极调查市场需求状况和发展趋势，搜集新信息开拓新市场。

　　4、每月定期整理和分析市场信息，提出意见和建议，以书面形式反馈回公司

　　二、签定合同的注意事项：

　　1、签定合同前，了解客户/商家资信，做好资信调查，有效防范资金风险。

　　2、签定合同时，业务人员对合同文本所规定的条款填写内容进行认真推敲，逐项填写完善，不得涂改，严格按《合同法》执行，并签章认可，对违规执行者，给予相应的处罚。

　　3、合同文本必须采用公司规定的标准合同。

　　三、资金支付注意事项：

　　业务人员在合同或订单签好后，应严格按约定收款发货，不得为难客户、不得随意更改折扣及发货标准。业务人员由于工作失误造成资金丢失或被骗，承担全额损失，对配合客户诈骗公司货款的，挪用公司货款等行为，公司将追究其法律责任。

　　四、与客户交往过程中，务必坚持原则，维护公司利益。

业务管理制度5

　　一个公司，为规定业务方面的员工出差支给办法及管理，都会制定出一些相应的出差管理制度。以下详细的业务出差管理制度的资料，可供参考。

　　本标准规定了xxxx有限公司员工出差旅费支给办法细则。

　　本标准适用于xxxx有限公司员工公派出差办理公务者的管理。

　　2规范性引用文件

　　下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的

　　修改单(不包括勘误的内容)或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究

　　是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。

　　《出差申请单》

　　《差旅费报销单》

　　《出差报告》

　　3要求

　　本公司内员工出差旅费支给办法按本制度执行

　　3.1本公司员工奉命或因业务需要出差，应先由派遣出差部门主管核准，登记出差相关内容，并凭核准预借或报支旅费。员工出差依下列程序办理:

　　a、出差前应填写《出差申请单》(格式须明确记录出差日程、出差目的地及出差要务等)，出差期限由遣派主管或总经理视情况需要限定日期，事前予以核实核定，并送人力资源部备案。如情形特殊事前无法及时办理，亦应尽快补办手续后方可支给出差旅费。

　　b、出差人凭核准的《出差申请单》，可向财务部暂支相当数额的差旅费。其预借款额，须经由主管部长初审，呈请总经理核准后暂付之，出差完毕，销差后应于三日内填具《差旅费报销单》，结清暂支款项，未于一周内报销者，财务部应将该员工预借差旅费在当月薪金中先予扣回，待其报支时，再行核付。

　　3.2员工在本市、郊区及短程或其他同日可往返出差，出差时应经部长级主管核准。当日出差，除按正常工作日支付当日工资外，原则上不支给交通费以外的任何费用，交通费凭乘车凭证实数支给。当日出差人员必须于当日赶回，不得在外住宿，因工作需要当日中午无法返回的，给予适当的`中餐补贴(补贴标准按10元/人执行)，但如实际需要，须事先呈主管核准批准。

　　3.3员工出差在一日以上，无论出发或返回一律按实际差旅日给付，乘夜车往返者，不另支其他费。

　　3.4出差的审核决定权限如下:

　　a、四日以上由总经理核准;

　　b、部长级人员一律由总经理核准。

　　3.5本公司员工乘坐火车、轮船、飞机，按以下实际票额发给交通费:

　　a、乘坐汽车及火车，原则上应出具公路局、铁路局或汽车公司的购票凭证;

　　b、乘坐轮船应出具轮船公司的购票凭证或船票存根;

　　c、因急要公务必须搭乘飞机者，应事先报公司总经理核准后凭飞机票存根报销交通费;

　　d、搭乘或驾驶公司的交通工具者，凭车辆行使损耗及车辆行使必支费用凭证报销，不得再报支其他交通费。

　　3.6交通费包括旅程中必须的船车等费，按实际报支，其他零星用费均在膳杂费内开支，不得另行报支。

　　3.7出差人员膳食、住宿、杂费(包括:公交出租车费、手机费)，最高定额按以下标准核发(住宿及公交出租费须凭票据报销)，超支部分不予报销。

　　a、部长级:地区、县级城市每日住宿及杂费180元，膳食费每日35元。省会及十四个沿海城市每日住宿费及杂费300元，膳食费每日50元;

　　b、普通级:地区、县级城市每日住宿及杂费100元，膳食费每日35元。省会及十四个沿海城市每日住宿费及杂费200元，膳食费每日50元;

　　注:十四个沿海开放城市是指大连、秦皇岛、天津、烟台、青岛、连云港、南通、上海、宁波、温州、福州、广州、湛江、北海

　　3.8员工出差同行时要求同住，住宿费每二人按一人标准报销，另一人只支付定额内的膳食费和杂费。

　　3.9出差期间因公支出的下列费用，准予按实报销:

　　a、邮费等费用应以邮电局的收据为凭。凡因公拍发邮电及特别公务，临时雇用劳力、车马等所支出必要费用，经批准，可另列特别费用按实凭证报支;

　　b、因公宴客的费用，应以正式统一收据发票为凭;

　　c、因公携带的行李运费，应以正式的运费收据为凭。

　　3.10出差费用的报销:

　　a、交通费、住宿费按标准报销，采取超标自付原则;

　　b、膳食费等按标准领取;

　　c、交际费由领导核定，凭据报销。

　　3.11出差人员中途患病、遇不可抗拒原因或因工作实际需要延误，导致无法在预定期限返回销差，必须延长滞留，出差者需出具申请，经调查确定无误，方可支给出差旅费。出差员工不得任意改变起程日期、出差路线或应私事借故延长出差时间，否则除不予报销旅差费外，并依情节轻重论处。但事后总经理特准者除外。

　　3.12员工出差得按实报支出差旅费，如因特殊情况公务上原因必须支付超额费用，可以呈请总经理特别核准，其余超额报支一律剔除。

　　3.13员工报销出差旅费时，应据实提缴收据，经核实，如发现有瞒报、虚报，除将所领款追回外，并视情节之轻重，酌予惩处。

　　3.14出差一般不得报支加班费，但节假日出差酌情予以计薪。

　　3.15出差行程时间工资自出发日起至回公司之日止计算给付，首尾行程时间足半天不足一天的，按一天支给;不足半天按半天支给。出差人员交通费，凭交通票据实数支给。

　　3.16出差人员在出差期间或退差后，应及时将出差相关状况总结编制《出差报告》向直属主管汇报，并及时到人力资源部报到退差。

　　3.17本标准为人事行政部起草，经总经理核定、批准后发布，施行，人事行政部对该条款负有解释权，修改时亦同。

　　3.18本标准如有未尽事宜得随时修改之。

业务管理制度6

　　一、制定目的

　　为了更好地配合公司业务战略，顺利开展业务工作，明确业务部员工的岗位职责，充分调动员工的工作积极性，提高工作效率，帮助员工尽快提高自身营销素质，特制定以下规章制度。

　　二、适用范围

　　客服组、运营组、美工组、销售部

　　三、制度细则

　　包括：

　　1.考勤与纪律制度

　　a.公司实行考勤签到制度

　　b.业务人员周一至周五上班时间：上午：9.00-下午：6.00

　　c.指纹打卡是作为公司考勤形式，出勤记载和核算薪资的重要依据，没有打卡视为没有出勤。

　　d.因公事出差没有打卡签到者，可第二天补签到并注明事由

　　e.公司实行每月工作日出勤，业务员每个礼拜2天公休，平时不得无故迟到与早退。

　　f.因私事需要请假者应提前书写请假条给上级领导审批，1-2天交由业务总监审批，3天或以上需由总经理审批并提前3天申请，如遇到特殊情况未能提前申请，应通过电话等其他通讯方式告知上级领导并在事后补写请假条。

　　g.业务员需要外出公干的需要提前一天告知上级领导，出差需要提前三天告知上级领导。

　　h.上班期间禁止利用网络下载或浏览与工作无关的软件，游戏，影音文件和网站。

　　2.岗位职责(业务部门为主，美工部门配合)

　　a、落实店铺的日常操作工作，包含店铺的日常维护、产品上下架、产品标题制定和优化、产品价格定制、装修进度的跟进与落实，负责组织安排市场调研和评估，掌握竞争对手价格、质量、促销、服务等情况，负责店铺内产品的品类、价格、质量、售后等的管理，及时根据市场的竞争情况调整经营策略，并向上级领导及时提出可行性建议。

　　b、维护日常销售数据，分析市场行情，调整和制定符合店铺发展的各种策略。

　　c、制定店铺各个阶段的各类促销方案和计划。包括店铺的首页框架策划和文案内容，店铺内页展示的策划和文案内容，店铺营销排版的策划及文案内容，从客户及消费者角度出发，深度挖掘产品的卖点，以文案的.形式将产品的优点展示给消费者，提示产品的核心竞争力，制定店铺的创意装修方案和创意执行广告。

　　d、处理店铺的所有售后难题，以及各种客户需求。

　　e、引导和配合美工部门制作和完成店铺的各种创意方案。

　　f、落实上级领导指派的营销推广计划及方案执行，并配合完成阶段性销售目标。

　　g、定期汇报和反馈每个阶段的各类推广计划以及促销计划的执行成果。

　　h、负责收集和整理客户资料，建立客户数据库，分析客户购买导向，对客户咨询率，转化率，投诉率，以及产品纠纷率进行数据统计和数据监督，实时勘测和处理各种客户突发事件。

　　3.公司会议分临时会议和例会。

　　a、例会

　　(1)公司定于每周一下午2：00为公司例会，参加人员为全体运营人员。

　　(2)会议内容主要包括，各个店铺上周数据总结、上周工作成果以及下周工作计划;回顾上周内发生的事情，存在的问题点;以及本周工作报告与总结。

　　(3)参会人员不得迟到，早退，缺席或中途离开。特殊情况不能按时到会的，应提前向上级领导请假。

　　(4)会议期间与会人员要认真听取会议内容并做记录，要关闭手机(或将手机设置振动状态)，会议期间不会客，特殊情况除外。

　　b、临时会议

　　(1)临时召开的产品会议，业务事项会议，会议期间与会人员要认真听取会议内容并做记录，要关闭手机(或将手机设置振动状态)，会议期间不会客，特殊情况除外。

　　4.工作报告制度：

　　a、工作报告分为：上周(周会)工作报告，(包含本周工作小结及下周工作计划以及月销售总结)、刷单总结、爆款总结表、京准通/快车总结、优化产品总结表。

　　b、业务人员在本周末需提交下一周的工作计划，详细累出工作安排，并对本周工作进行小结。在本月最后一周周末提交月销售总结及分析。

　　c、工作报告书写内容严禁敷衍了事，违者警告一次，第二次罚出200元，作为部门活动经费的一部分。

　　小结与总结报告内容应包含：

　　1：销售情况总结：销售业绩和销售目标达成情况，要求既有详细数据，又有情况分析。

　　2、周会报告：本周/月都做了什么工作，工作时间怎样安排的，要求简单明了。

　　3、市场情况总结分析，包括：

　　(1)负责区域市场客户的主体结构，活跃主体，市场对于产品的接受程度，(型号，价位和其他附加值的服务)。

　　(2)竞争对手评价：主要竞争对手当月的销售业绩、价格走势、产品结构变化、重要的宣传促销活动、发展趋势等情况分析;

　　(3)市场评价：市场情况是好是坏，发展前景如何，存在什么问题，有什么机会。

　　(4)市场问题汇报：当月市场上存在什么需要公司协助解决的问题：其他需要公司支持的事项。

　　4、下周/月工作打算和安排：针对上周/月的工作情况安排下周/月的工作。

　　5、工作自我评价：自己工作的得与失、对与错。

业务管理制度7

　　第一条为了规范执法行为，提高工作效率，确保目标工作任务的完成，促进分局又好又快的发展，xx年业务工作管理制度将结合xx年度工作实际，经分局研究决定，特制定本制度。

　　第二条分局设立三个执法监管科室及一个执法管理科室。执法监管科室的主要任务为开展行政执法及小作坊的监管。

　　执法管理科主要任务为：管理案卷负责卷宗归档、保管、受理立案及登记，负责案件的初审、审理及结案的报送工作；负责12365举报投诉受理；执法报表信息报送及小作坊审核申报及登记工作。

　　第三条执法领域分行业和小作坊监管区域。

　　行业为农资、特种设备、建材、3C强制认证、食品、纤维。执法监管科长长为科室负责人及小作坊监管负责人。负责本科室所担负的行业领域的行政执法工作及小作坊监管区域的监管责任。

　　行业领域及小作坊监管区域的划分具体为：稽查一科担负行业领域为食品、纤维；小作坊监管区域为沈集?I、马良镇、高阳镇、李市镇、沙洋镇。稽查二科担负行业领域为建材、3C强制认证；小作坊监管区域为官当镇、毛李镇、后港镇、拾桥镇。稽查三科行为领域为农资、特种设备；小作坊监管区域为五里镇、曾集镇、十里镇、纪山镇。

　　第四条各科室开展执法等业务工作实行业务审批制度，即各科室在开展执法等业务工作后，24小时填报〈〈案件受理记录》，报分局审批同意后方可进行，未经审批而擅白开展执法工作的其案件予以没

　　第五条分局对案件实行查处登记制度，即任何案件查处后，必须在24小时内报分局登记，拒不登记的，没收该案件并罚款1000元。

　　第六条案件调查终结应将卷宗材料装订成册，提交分局进行预审，预审通过后，报局监督科初审，初审通过的案件，由分局统一报局案件审理委员会进行审理。

　　第七条办理案件过程中严禁私白与行政相对人接触或者联系；确因工作需要的，应报分局领导同意后方可由两人以上人员参加。私白与行政相对人接触或联系的，一经发现作待岗3个月的处理。

　　第八条办理案件要严格遵守《技术监督行政案件办理程序的规定》。

　　第九条案件办理结束后15日内（以罚款票据时间为准）应整理完善案卷材料，并在分局案件登记表中完成各项记录，逾期不能完成的，该案罚没收入不计该科任务。

　　第十条罚没物品和带样物品应当在72小时内上交物品保管员登记保管。

　　第十一条禁止收钱不开票、打白条，罚没款直接由行政相对人交局财务室，若特殊原因需执法人员代收，应当24小时内上交财务室，严禁挪用。

　　第十二条各科室开展的`各项业务工作的进展情况，随时上报分局，对办理的案件原则上要求45日内写出结案报告报分局审批。逾期视为办理私案，没收案件并从该科收入中扣出该案的标的罚款金

　　第十三条各科室及执法人员要令行禁止，服从工作安排，拒不服从工作安排的，按旷工处理。

　　第十四条办理案件的费用是实际收入的3%,对完成任务的科室奖励该收入的1%,由科室负责人支配。

　　第十五条分局为鼓励执法人员办好案、办大案，提高办案质量，设立大案奖及超额完成目标奖。

　　大案奖：个案收入达到3万元以下的，奖励该案收入的2%。5万元以上的奖励该案收入的3%,奖励3000元封顶。

　　超额完成目标奖：对超额完成目标的科室，5万元以内的给予超额部分的10%进行奖励。5万元以上的给予超额部分的20%进行奖励。

业务管理制度8

　　为进一步做好地级代理商的开发，扩大公司产品销售量，经公司研究特制定业务员销售管理制度。

　　一、业务员的开发及提成。

　　1、新招聘人员试用期2个月，底薪1000元，出差时每天补助50元（含生活费、住宿费）。

　　2、试用期期间至少完成5吨/月的销售任务，若无法完成，底薪按照200*销售吨数发放，另每吨提成150元/吨。

　　3、试用期结束后，业务人员取消底薪和生活补助，按销售业绩提成150元/吨。

　　4、业务人员的销售费用。公司对长途车票给予报销，市内公交、打的、住宿及招待费用不给予报销，销售人员每月补助150元电话费。

　　二、业务人员招聘及培训考核。

　　1、办事处业务人员由各办事处负责招聘，集团人力资源部负责档案管理。

　　2、办事处负责对业务员的系统培训。主要以公司企业文化、产品知识、销售技巧及市场开拓等内容为主，让业务员全面了解公司的情况，并认可公司的企业文化与管理模式

　　3、培训结束后，办事处负责对业务员的考核，经考核合格人员，由人力资源部备案，进入工作岗位。

　　4、办事处根据各业务人员的情况随时做好对业务员的指导工作。

　　三、市场开拓管理细则。

　　1、业务人员首先要根据所在区域情况确认销售渠道，公司主要开发地级代理商为主。

　　2、业务人员要对所在市场做好市场调查工作、并制定市场开拓计划及进度表。

　　3、业务人员每天对自己的工作向办事处负责人进行汇报，出差时要用当地电话进行工作汇报。汇报内容包括时间安排，拜访客户的名称，公司的'基本情况，洽谈达成的意向，公司负责人及联系方式等。

　　4、公司的产品价格统一制定，所有销售人员及办事处必须严格执行公司制定价格，不允许跨区域串货，不能进行恶意竞争。

　　5、办事处人员和集团公司人员对于共同经营的区域要相互沟通，不能相互争夺客户，对于有异议的客户，要报到公司进行协调处理。

　　四、业务人员职责。

　　1、全面熟悉豆沙及豆类产品特点，严格执行公司制定销售方案。

　　2、相关人员要相互配合，做事有原则、认真，责任心强，不容许相互推诿，相互责备的现象发生。

　　3、不许瞒报、虚报价格，损公肥私、营私舞弊等现象，一旦发现将报集团公司，核实后给予严厉处罚。

　　4、业务人员要保证货款的安全回收，对于需要放账期的客户，需报公司同意后，方可放账，其他客户一律现款结算。

业务管理制度9

　　一、客户申报及限时保护制度

　　1．项目经理在着手客户开发前必须以书面形式向调度室报批所要开发之客户名单，经调度室核准批复之客户该项目经理可拥有为期一个月的开发保护期。

　　2．项目经理在客户开发期内必须全力以赴完成客户拓展工作，并即使向上级领导书面提交该客户扩展情况备案，若该客户在保护期内未能成交，上级领导可凭项目经理所提供的`客户拓展情况备案向调度室协调延长开发时间。

　　3．未经调度室核准，项目经理私自开发之客户业绩不纳入销售提成标的，所造成之一切后果由项目经理本人承担。

　　二、客户拜访流程及制度

　　拜访前24小时内向直属上级书面报备→直属上级向调度中心申请→直属上级

　　12小时内回复项目经理是否可以拜访→否→放弃→

　　是→按计划拜访→填写洽谈记录表（附客户名片）提交直属上级→上级审核签字报销差旅费用。

　　三、差旅费报销标准

　　1．因公外出车费报销标准

　　本市内：凭市内公交车、地铁票实报实销。

　　本市郊：凭车票实报实销。

　　市外：凭当日长途汽车票及该市市内公交车票实报实销。

　　2．营销人员如因工作需要在外地留宿，必须提前一天跟直属上级报备，经上级批准同意后方可留宿。

　　四、营销部人员离职处理制度

　　试用期内：营销部人员如试用期内申请离职，必须提前________天以书面形式向直属上级提出申请，________天内办理离职手续。

　　五、量化考核数据报表管理制度

　　1．每日定时向团队队长报交的量化考核报表（非工作理由过时不报视当日无绩效量）

　　a．每日晚上_________前报交工作日志

　　b．每日_________前报交新客户资料及每日电话跟进情况说明电子文档（发邮件）

　　2．每周定时向团队队长报交的量化考核报表（非工作理由过时不报视当周无绩效量）

　　a．每周_________下午_________前报交工作周总结报告

　　b．每周_________上午_________前报交工作周计划

　　3．每月_________日晚上_________前上交当月工作总结及下月工作计划。

业务管理制度10

　　第一章贸易业务部岗位职责

　　一、 贸易业务部经理岗位职责：

　　岗位名称：贸易业务部经理

　　直属上级：总经理所属单位：贸易业务部部

　　岗位目的负责产品贸易、运输业务工作

　　工作内容：

　　1、组织编制公司年、季、月度产品贸易、运输计划，并监督实施，做好贸易业务部的日常管理工作。

　　2、在总经理的领导下进行工作，做好本部门其他工作。对总经理及产品贸易、运输业务负责。

　　3、组织本部门贸易产品和竞争对手在市场上贸易情况的调查，综合客户的反馈意见，分析及开拓市场，负责合作伙伴的开发。

　　4、组织贸易、运输结算、统计工作，依照法律法规、制度处理商务纠纷。

　　5、组织下属人员做好合同的谈判起草和签订履行管理工作。

　　6、协调合作单位做好铁路运输计划安排。组织好铁路发运、接收相关工作。

　　7、监督业务人员做好应收账款的催收工作，杜绝呆账死账的发生。

　　8、负责本部门规章制度的制定、修订，指导、管理、监督部门员工的业务工作，做好部门员工绩效考核和奖惩工作。关心部门员工的生活及思想动态，做好耐心细致的思想教育工作，杜绝经济犯罪事件发生。

　　9、协调部门内部业务上的动态、信息。

　　10、完成公司交办的其他工作任务。

　　11、搞好与公司其他部门之间的团结协助和工作配合。

　　工作职责：

　　1、对贸易业务、运输业务和货款回收工作负责。

　　2、对收发货、运输业务安全负责。

　　3、负责提出本部门的业务培训计划，并组织部门相关培训工作。

　　与上级沟通的方式：向直属上级汇报，接受直属上级的口头和书面指导。

　　同级沟通：与公司其他同级领导保持沟通协调。

　　给予下级的指导：对部门工作人员进行业务指导和思想沟通。

　　岗位资格要求：

　　教育背景：营销、经济管理、贸易经济或相关专业中专及以上学历，经济助理及以上职称。

　　经验：10年以上工作经验，5年以上相关岗位管理工作经验。

　　岗位技能要求：

　　专业知识：熟悉拟从事贸易行业有关政策法规，营销管理以及相关业务知识。

　　能力与技能：较强的组织协调能力、突发事件应变能力、敏锐的分析判断与独立决策能力。

　　二、贸易业务部副经理岗位职责：

　　岗位名称：贸易业务部副经理

　　直属上级：贸易部经理所属单位：贸易业务部

　　岗位目的主要负责运输业务工作，协助部门经理管理贸易业务

　　工作内容：

　　1、在贸易业务部经理领导下，做好运输业务管理工作，协助经理做好贸易业务部的日常管理工作。

　　2、在经理的领导下进行工作，做好本部门其他工作。对经理及运输业务管理负责。

　　3、积极开展运输业务工作，积极开拓市场，拓展运输业务渠道。

　　4、组织运输结算、统计工作，依照法规、制度处理商务纠纷。

　　5、做好运输合同的谈判、起草和签订工作。

　　6、协助经理协调合作单位做好铁路运输计划安排。组织好铁路发运、接收相关工作。

　　7、做好货款回收工作，杜绝呆账死账的发生。

　　8、协助经理负责本部门规章制度的制定、修订，指导、管理、监督部门员工的业务工作，做好部门员工绩效考核和奖惩工作。关心部门员工的生活及思想动态，做好耐心细致的思想教育工作，杜绝经济犯罪事件发生。

　　9、协助经理管理本部门相关业务、行政工作。

　　10、完成公司交办的其他工作任务。

　　11、搞好与公司其他部门之间的团结协助和工作配合。

　　工作职责：

　　1、对贸易业务、运输业务和货款回收工作负责。

　　2、对收发货、运输业务安全负责。

　　3、负责提出本部门运输业务培训计划，并组织部门相关培训工作。

　　与上级沟通的方式：向直属上级汇报，接受直属上级的口头和书面指导。

　　同级沟通：与公司其他同级领导保持沟通协调。

　　给予下级的指导：对部门工作人员进行业务指导和思想沟通。

　　岗位资格要求：

　　教育背景：营销、经济管理、运输管理或相关专业大专及以上学历，经济助理及以上职称。

　　经验：10年以上工作经验，5年以上相关岗位管理工作经验。

　　岗位技能要求：

　　专业知识：熟悉运输行业有关政策法规，运输管理以及相关业务知识。

　　能力与技能：较强的组织协调能力、突发事件应变能力、敏锐的分析判断力与团队合作精神。

　　三、业务员岗位职责：

　　岗位名称业务员

　　直属上级贸易业务部经理所属单位贸易业务部

　　岗位目的具体执行贸易产品的采购、销售工作、运输业务管理、协助经理、副经理做好贸易、运输业务工作

　　工作内容：

　　1、根据公司制定的贸易计划及运输计划，有序的组织实施落实。

　　2、参与采购、销售合同的洽谈、起草、签订，并参与处理合同纠纷和商务事故。

　　3、建立健全合同台帐，并对合同执行情况进行监督。

　　4、选择、评审、管理合同厂商，建立健全合同厂商的信息档案，并对档案进行规范管理。

　　5、做好质量跟踪，坚持走访合同厂商。

　　6、做好市场调查和信息的收集、分析、反馈工作。开拓市场，优化采购、销售渠道。

　　7、做好日常用户来电、来函、来访的接待、处理工作。

　　8、树立和提高公司形象，做好相关资料、数据的保密工作。

　　9、严格执行公司、部门规章制度，认真履行工作职责。

　　10、坚持原则、廉洁奉公、不谋私利、不徇私舞弊，争强廉洁自律的自觉性。

　　11、认真完成公司交办的其它工作任务。

　　工作职责：

　　1、对公司贸易产品采购销售、运输业务和货款回收工作负责。

　　2、参与产品质量异议处理及运输业务突发情况处理。

　　3、负责贸易产品的市场调研工作，及时为公司营销策略调整提供依据。

　　与上级沟通的方式：向直属上级请示汇报工作，接受直属上级的管理和指导。

　　同级沟通：与本部室工作人员、本公司有关部门保持沟通联系。

　　给予下级的指导：对分管业务下属人员进行业务指导。

　　岗位资格要求：

　　教育背景：营销、经济管理或相关专业中专及以上学历。

　　经验：从事煤炭、钢材、水泥、焦炭等大宗物资贸易相关工作1年以上，有丰富的工作经验，或3年以上运输业务工作管理经验。

　　岗位技能要求：

　　专业知识：熟悉贸易行业、运输行业有关政策法规，具备营销管理、现场管理以及相关业务知识。

　　能力与技能：较强的组织能力、管理能力、协调能力、分析判断能力及团队合作精神。

　　第二章贸易业务部基本守则

　　1、严格遵守公司保密协议，客户资料、项目状况、部门会议内容及其它贸易业务部资料不得外传。

　　2、服装整齐、洁净（着装具体要求见公司规章制度），上班时间内须保持精神饱满的工作状态。

　　3、严格遵守公司上班作息时间，不迟到、早退。请假者必须填写请假申请单，批准后方可休假，未办理请假手续者作旷工处理。任何请假以不影响部门工作为前提，请假手续按公司规定流程办理。（详见公司请假制度）

　　4、努力学习、提高自身的业务素质和专业知识，加强个人品德修养。要有工作责任心，争取高效优质完成每项工作任务。

　　5、工作中服从管理，加强协作，积极主动反映工作中出现的新情况、新问题、并提出合理化建议。

　　第三章工作计划和报表制度

　　一、工作周报（周计划和周总结）

　　1、工作周报的目的：为了避免工作疏漏和获得公司资源支持，需对本周工作中存在的问题进行分析，并列出下周计划；

　　（1）填写内容：

　　①周计划：主要是下周的工作重点，需要支持和资源的在周计划中说明，以便部门经理安排；

　　②周总结：主要是针对周计划的工作重点，说明它的完成情况及存在的问题；

　　（2）填写制度：每周五下班前必须递交本周计划完成情况与下周工作计划，如有特殊原因，则需在周一上午9点以前递交。

　　二、工作月报

　　1、对本月工作的回顾，找出本月工作的成果和缺点。

　　2、当月工作回顾，分两部分：一为工作成果；二为工作中存在问题；下月工作计划中必须明确列出工作重点。

　　3、业务人员必须在每月最后一天递交工作报告

　　三、贸易业务部例会

　　贸易业务部每周一下午16：00召开部门工作例会，会议由贸易部经理主持，如遇其出差由贸易部副经理主持，贸易部副经理做会议记录并跟进会议讨论问题解决情况。

　　第三章客户管理制度

　　一、客户分级制度

　　1、贸易业务部客户分为三级：A、B、C

　　1）A主要描述：有明确的需求，并在1月内可以签约的；

　　2）B主要描述：有明确的需求，2—3个月可以有意向签约的，业务人员与该客户关系处理的比较好，并达成一定的合作共识；

　　3）C主要描述：该客户有一定潜力，3-6个月跟进时间；但尚未有明确的需求日期；

　　2、客户分级管理制度

　　1）随着合作加深，客户的等级会不断的变化，业务人员可以根据市场开拓状况来调整客户的等级。

　　2）客户等级变化决定在该客户投入的时间和资源不同，所以业务人员所负责客户等级变化后必须在工作汇报中体现。

　　3、客户资料管理制度

　　1）目的：客户资料的有效管理有助于分析客户的需求，挖掘客户的潜力；辅助公司作业务范围的定位及营销策略的制定；

　　2）新客户资料填写规范与内容；

　　①为了方便对客户资料的记录，针对电话开发的客户或者初次拜访的新客户，必须填写客户资料表；

　　②必须填写内容：客户名称、联系人、联系人职位、联系电话、客户状态；

　　③针对客户拜访：每一次的拜访都要客户拜访的内容、拜访人、拜访的结果及存在的问题写清楚，以便公司提供更好的资源支持；

　　3）客户资料更新制度；当发生影响客户跟进程度重要的电话，拜访、活动都要对客户资料进行更新；

　　4、客户信息管理

　　1）客户信息的搜集主要包括：

　　①客户的背景资料：客户的组织架构、组织政治；联系电话、通信地址、网站、邮箱；区分客户使用部门、采购部门、支持部门；了解客户具体的使用人员、采购人员、管理层；了解客户同类产品或者解决方案的应用情况；

　　②项目信息状况：客户最近的采购计划；客户最近项目要解决的主要问题；采购决策人和影响者，谁做决定，谁确定采购指标；谁负责合同条款、采购时间、预算；

　　③客户关系信息：主要指客户的决策流程，主要决策人在组织结构中的职责和职任；了解主要人员的个人经历、教育背景、专长、兴趣、喜好、行为特点、家庭情况以及个人生涯发展趋势；了解不同层次的主要决策人、负责人之间的关系；了解同类产品和服务客户使用情况；

　　④客户规划信息；

　　⑤项目信息：项目采购进度、预算、需求、决策、竞争、优先评估项等关键因素；

　　⑥竞争者资料；了解竞争者公司的情况、背景、产品的情况；竞争者客户经理、主要领导的名字、销售的特点；

　　5、客户投诉管理

　　客户如对我公司任何部门、任何人的投诉都必须反馈给销售部经理和销售总监，由销售经理协调处理，以保证客户满意度。

　　6、客户档案管理制度

　　1）业务人员须将联系过的所有行业客户资料及有潜在需求的企业客户录入公司统一格式的客户资料档案中。

　　2）对于每一个有可能形成销售的客户，业务人员须将每一次联系的情况登入项目管理档案中。

　　3）总经理和贸易业务部经理应督促业务人员做好客户资料的建档和整理工作。

　　4）客户资料和项目管理档案的建立将作为业务人员的.日常工作评估的重要依据。

　　5）档案建立力求真实可靠全面。

　　6）客户信息的档案资料要求每位业务人员在每周五下班前分别向公司总经理及贸易业务部经理发送一份，对当周增填的内容以不同颜色加以标注。

　　7）所有涉及客户信息的销售档案文档要求加密，密码由填表人员自行确定，建议原则上三到六个月换一次密码，密码单独由销售人员告知部门经理及总经理。

　　第四章贸易业务部工作流程

　　一、采购工作流程：

　　在贸易业务中，采购是为销售服务的，因此采购工作必须围绕销售工作来展开，紧紧围绕销售客户有质有量的进行。采购工作流程包括信息收集，询价，比价，议价，评估，索样，决定，请购，订购，协调与沟通，催交，进货验收，整理付款。

　　1、信息收集：根据销售客户对产品的质量、数量、价格、供货时间的需求情况，有针对性的收集整理相应的供应商相关资料，特别是供应商资信度调查。

　　2、询价，比价，议价，评估，索样，决定是对产品供应商的考察与确定，合作的供应商不仅关系到公司资金安全，也关系到下一步产品销售成本的高低，公司能否实现盈利及盈利率大小。因此对产品供应商的考察和确定必须按照上述完整的程序办理，报公司审批，并制定相应的风险控制预案。

　　3、下单：根据销售订单的要求，特别是产品的数量、质量、供货时间，将采购订单下给供应商，订单必须含有以下信息：产品名称、型号、数量、质量、单价、金额、计划到货日期等。

　　4、跟催：采购订单完毕以后，业务人员按照采购订单上要求的供货日期，采用时间段向供货商反复核对到货日期直至产品到达我公司或我公司指定的客户所在地。

　　5、入库：

　　一）实物入库：

　　业务人员收产品之前需核对供应商的送货单是否具备以下信息：供应商名称，订单号，产品名称，数量；如订单上的信息与采购订单不符，征求贸易业务部经理意见是否可以收下。

　　二）单据入库：

　　业务人员按照检验合格单，将检验单上的数据入到中，便于以后对帐。但也存在些问题，表现为：1.产品的检验合格单没有入库；2.采购入库订单号和数量比较混乱。

　　二、销售工作流程：

　　1、销售的流程分为五个阶段：

　　1）项目信息开发阶段：关键点准确的信息；

　　2）立项阶段：关键点：售前支持，有效的客户关系推进；

　　3）招投标阶段：关键点：投标或议标

　　4）商务谈判阶段：关键点：合同审批和合同签订；

　　5）实施阶段：关键点：验收和资金回款；

　　2、项目信息开发阶段管理；

　　项目信息管理；从下面六个方面进行项目信息的搜集：需求、进度、竞争、决策（人和过程）、预算、优势；

　　项目价值分析：通过分析，判断项目是否适合公司战略规划，市场定位及产品和技术的发展方向。

　　3、立项阶段的管理；

　　1）售前支持的目的：为了保证售前技术力量和高级商务人员的有效投入，确保资源的合理配置和公司风险的有效控制，策划和考核项目步骤与行为，做好项目跟踪，降低执行风险，提高项目成功率。

　　2）提出售前支持的项目，必须与上下游客户沟通“产品技术协议”，项目要求有明确的采购进度、预算、需求、决策、竞争、优势等关键的评估；

　　3）对投入的成本、销售费用和产出的毛利进行分析，根据分析和风险评估，判断是否继续跟进此项目，售前立项申请得到最终申批通过后，才可以启动跟踪项目；

　　4）项目的询价；只要经过立项的项目，填写“询价表”，经部门经理审批后，交由负责采购的业务人员询价；

　　5）项目立项后，主管业务人员及时更新项目的进展情况，具体操作如下：

　　制定销售行动计划；根据项目营销计划，制定阶段性的销售跟踪目标和销售行动计划。（形式主要有：技术交流、参观考察、方案演示会，客户拜访、高层公关、娱乐活动等）

　　6）在了解竞争者的能力和客户需求的情况下，确定公司参与竞争所需要的资源、技术和能力，选择合适的合作公司；

　　4、招投标阶段的管理；

　　1）在招投标阶段，业务人员的主要工作就是根据招标文件协助技术人员写投标书。

　　2）对成本和利润进行分析；这是能否开展该项目的重点。

　　3）制定投标方案整体策略；

　　4）投标成功或失败填写投标成功/失败分析表；

　　5、商务谈判阶段的管理；

　　1）商务谈判的内容包括合同部分、项目实施、第三方管理；合同的审批由总经理负责。

　　2）商务谈判过程中和预期相比，合同金额、利润会发生很大的改变，如有变化要以口头通知并书面的形式请示总经理；

　　6、项目实施阶段的管理；

　　1）完成销售与项目实施的对接工作，填写销售—项目对接单，附合同、技术方案。

　　2）项目实施按照公司贸易业务部制度做好与客户的沟通协调，成功实施项目，保证客户满意度；

　　7、技术支持管理办法；

　　1）合同签订前，以贸易业务部为主导；合同签订后，以负责此项目的直接贸易业务人员为主导；

　　2）技术支持流程：针对立项的项目，由贸易业务部填写《技术支持申请单》，明确客户需求及预期，交供应商技术部门协助办理。

　　第五章货款回收制度

　　业务人员有责任对自己的销售货款进行催收，一般所有的货款在货到验收合格结算挂账后，按照合同约定的时间（账期）必须收回，回款成本计入销售成本。

业务管理制度11

　　第一章总则

　　第一条制定目的

　　为加强本公司销售管理，达成销售目标，提升经营绩效，将销售人员之业务活动予以制度化，特制定本规章。

　　第二条适用范围

　　第三条凡本公司销售人员之管理，除另有规定外，均依照本办法所规范的体制管理之。

　　第四条权责单位

　　1、业务部负责本办法制定、修改、废止之起草工作。

　　2、总经理负责本办法制定、修改、废止之核准工作。

　　第二章一般规定

　　第五条出勤管理

　　销售人员应依照本公司【员工手册】之规定，办理各项出勤考核。但基于工作之需要，其出勤打卡按下列规定办理：

　　第六条原则上，销售人员每日需按时上班后，由公司出发从事销售工作，公事结束后返回公司处理当日洽谈业务，但长期出差或深夜返回者除外。

　　第七条工作职责

　　销售人员除遵守本公司各项管理规定外，应善尽下列之工作职责：

　　1、销售主管人员

　　1)负责推动完成所辖区域之销售目标；

　　2)执行公司所交付之各种事项；

　　3)督导、指挥销售人员执行任务；

　　4)控制销售单位之经费预算。

　　5)随时稽核各销售人员之报表。

　　2、销售人员

　　1）基本事项

　　A.应以谦恭和气的态度和客户接触，并注意服装仪容之整洁；

　　B.对于本公司各项销售计划、行销策略、产品开发等应严守商业秘密，不得泄漏予他人；

　　C.不得无故接受客户之招待；

　　D.不得有挪用所收团款之行为。

　　2）销售事项

　　A.客户资料的`整理，档案的建立；

　　B.公司旅游产品行程、价格及相关规定、注意事项之说明。

　　C.客户抱怨之处理；

　　D.定期联系客户并汇集下列资料：

　　a、产品行程及质量之反应。

　　b、价格之反应。

　　c、游客市场之需求。

　　d、竞争同行之反应、评价及销售状况。

　　e、有关同业动态及信用。

　　f、新产品之调查。

　　3、收款处理

　　公司收款方式主要以汇款方式处理，遇特殊状况需收取现金或票据，销售人员应当做到以下几点：a、收到客户团款应当日缴回；

　　b、不得以任何理由挪用团款；

　　c、不得以其他支票抵缴收回之现金；

　　d、不得以不同客户的支票抵缴团款。

　　第三章工作计划

　　第八条销售计划

　　销售人员每年应依据公司的【月度销售计划表】，制订个人之【月度销售计划】，并编制【月销售计划表】，呈总经理核准后，按照计划表执行；

　　第九条执行计划

　　1、销售人员应依据【月销售计划表】，填写【客户联系计划表】，交销售主管审查，经审查通过后，销售人员应按照计划实施；

　　第十条联系作业

　　1、联系计划

　　销售人员每周末前提出次周【客户拜访计划表】，呈部门主管审核；

　　2、客户联系

　　（1）每日要主动联系客户，主要以自己负责地区为主。要求每周要把自己负责地区联系一遍。

　　（2）每日应将当日联系的工作内容，详细填入【客户联系表】，呈部门主管；

　　（2）联系过程中答应的事项或后续处理的工作应即时进行跟踪；

　　（3）将新开发的客户资料输入客户档案资料中；

　　第四章薪资与提成

　　第十一条薪资构成及待遇

　　1、业务员的薪资由底薪、提成组成。

　　2、发放月薪=底薪+其它补贴+业务提成

　　第十二条薪资设定

　　底薪1100元/月

　　公司实行任务制月薪，业绩任务额度为1100元/月，月薪1100元/月；

　　第十三条月薪发放

　　月薪发放日期为每月15号，遇节假日或公休日提前或推迟至最近的工作日发放；

　　第十四条基本指标任务

　　1、销售人员从转正开始,每月需完成1100元基本定量任务,销售人员完成月指标任务（以业务利润为准），公司发给底薪工资,如无法完成月指标任务的,则以底薪800元发放;

　　2、销售人员如连续三个月完不成公司设定的指标任务，公司有权解除协议。

　　第十五条业务提成设定

　　1、业务提成

　　销售人员完成月指标任务（以业务利润为准），剩余利润按30%分成。

　　第五章实施与修正

　　本管理办法经公司最高主管总经理核准通过后公布实施，修正时亦同

业务管理制度12

　　第一章总则

　　第一条为进一步加强市卫生和计划生育局政府采购管理工作，根据《中华人民共和国政府采购法》和市财政局政府采购管理工作有关规定，参照《陕西省卫生计生委政府采购工作管理办法》并结合我局实际，制定本办法。

　　第二条政府采购是指局机关各科室(办、所)使用财政性资金(包括财政预算资金、非税收入、自筹资金)采购市级政府采购目录以内的或采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，适用本办法。

　　第三条政府采购应当遵循公开透明、公平公正和诚实守信的原则，严格按批准的预算执行。

　　第四条政府采购方式主要有公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价和市财政局政府采购管理科指定的其他采购方式。公开招标应作为政府采购的主要采购方式。采购方式由市财政局批准。

　　第二章机构及职责划分

　　第五条成立局政府采购工作领导小组，领导小组组长由主要领导担任，副组长由分管规划资金的副局长、局纪委书记及项目业务科室分管领导担任，成员由局规划资金管理科、监察室及采购项目科室(办、所)负责人组成。主要职责是：审议决定政府采购工作重大事项;审定、修改和完善政府采购工作管理办法;对政府采购项目的计划申报、参数制定、采购结果进行审定并组织实施采购等。

　　领导小组下设办公室，负责办理政府采购日常事务性工作，办公室设在局规划资金管理科。

　　第六条规划资金管理科负责组织政府采购工作。工作职责为：

　　(一)起草制定政府采购工作管理办法。

　　(二)负责编制全局政府采购预算，与市财政局进行采购事项的协调并报批采购申请文件。

　　(三)协调市财政局选定招标代理机构，与招标代理机构签订代理协议。

　　(四)协调市财政局抽取评标专家及组织专家论证招标文件参数。

　　(五)负责发布招标文件，组织采购招标，审核采购合同，回复中标结果，按照采购合同付款，协调财政部门办理采购物品的调拨。

　　(六)组织答复招标中出现的质疑、投诉等问题。

　　(七)负责整理记录采购活动的资料、文件并保管。

　　(八)负责汇总编报年度政府采购预决算。

　　第七条项目科室(办、所)负责实施政府采购工作，工作职责为：

　　(一)负责编制本科室(办、所)政府采购预算，提出采购计划、预算申请及货物分配计划。

　　(二)负责提出政府采购项目的参数及功能需求(不少于三个品牌)，草拟招标文件。

　　(三)参加专家参数论证会，负责审核招标文件。

　　(四)负责并参加评标，审核中标结果，签订采购合同。

　　(五)负责回复在采购中的质疑及投诉等问题。

　　(六)执行合同，提出支付申请，验收货物，协助办理调拨手续。

　　第八条：监察室工作职责为全程监督政府采购工作。主要包括监督遴选招标代理机构、抽取专家、论证招标文件参数、审核招标文件、开标、审核中标结果、回复质疑投诉、货物验收、资金支付等重点环节。

　　第三章采购审批

　　第九条采购项目科室(办、所)要严格执行采购预算。

　　第十条政府采购专项预算下达后，采购项目科室(办、所)要在规定时间内编制采购计划，提出功能需求及发放计划，经分管副局长签署意见，分管规划资金的副局长审核，局纪委书记签字，主要领导审批后送规划资金管理科。

　　第十一条规划资金管理科根据领导批示，填写政府采购申请审批表，经分管规划资金的副局长审批后，协调财政部门办理采购手续，并按照市财政局批准的采购方式组织实施。

　　第十二条对机关的办公设备(用品)、固定资产、资料印刷等，由规划资金管理科按照市财政局相关规定统一采购。

　　第十三条局规划资金管理科在市财政局批准招标后，将采购审批情况报局纪委备案。

　　第四章代理机构

　　第十四条采购项目经市财政局审批后，需要由市财政局政府采购中心办理的项目，由政府采购中心负责组织实施;需要由代理机构承办的，局规划资金管理科协调市财政局选择代理机构。代理机构确定后，局主要领导负责与代理机构签订《政府采购委托代理协议》。每个代理机构不得连续代理2次，每年代理不超过3次。

　　第十五条各类政府采购项目全部进入市公共资源交易中心开展工作。

　　第五章采购实施

　　第十六条局规划资金管理科协同市财政局相关业务科室根据采购项目参数及功能需求，组织从省政府采购评审专家库渭南分库中抽取的`专家、局采购项目科室(办、所)、代理机构等对采购项目的参数进行论证。局监察室参与全程监督。

　　局采购项目科室(办、所)根据论证意见草拟招标文件，经项目科室(办、所)分管领导签署意见、分管规划资金的副局长审核、局纪委书记签字、采购领导小组组长审定同意后交规划资金管理科，由规划资金管理科协调市财政局及代理机构发布招标公告、发售招标文件。

　　招标文件标段的设置应遵循统一集中原则，不得随意分标，以提高采购工作效率。

　　第十七条开标时，规划资金管理科组织项目科室(办、所)和招标代理机构按照相关规定，从省政府采购评审专家库渭南分库中抽取评标专家。监察室负责监督。

　　第十八条开标大会由市财政局业务科室、招标代理机构组织，规划资金管理科、监察室派员及项目科室(办、所)负责人参加。采购项目科室(办、所)应根据整体招标的需要指定专人参加评标。

　　第十九条现场评标结束后，评标结果经采购项目科室(办、所)负责人及监察室监督人员签署意见后，由招标代理机构将评标结果正式函告规划资金管理科。规划资金管理科根据评标结果，经项目科室(办、所)分管副局长及分管规划资金的副局长审核，局纪委书记签字、采购工作领导小组组长审批确认同意后，正式函告招标代理机构发布中标公告。

　　第二十条对投标单位依法提出的质疑及投诉，规划资金管理科组织采购项目科室(办、所)、监察室及代理机构予以答复。

　　第六章合同签订与执行

　　第二十一条招标结束后，采购项目科室(办、所)根据招投标文件内容及中标结果，起草采购合同，经规划资金管理科审核后，由项目科室(办、所)分管副局长与中标供应商签订合同。

　　第二十二条采购项目科室(办、所)按照合同约定执行合同，对采购货物进行验收、发放，并协助规划资金管理科办理货物调拨手续。

　　第二十三条规划资金管理科根据采购项目科室(办、所)的货款支付申请、发票、货物验收报告单、货物发放及采购手续，按合同约定支付货款，并办理相关固定资产调拨手续。

　　第二十四条规划资金管理科在每年3月底前，将上一年度已办理完毕的政府采购项目资料整理，归档保存。

　　第七章附则

　　第二十五条未尽事宜，按照《中华人民共和国政府采购法》和中、省、市财政部门有关政府采购法规、制度执行。

　　第二十六条局直属单位具有独立法人资格、经济独立核算的事业单位，实施政府采购行为时，需经市卫生计生局审批同意，局纪委对采购行为全程监督。

　　第二十七条局直属单位应参照本管理办法，制定本单位的政府采购管理制度。各单位制定的管理制度报市卫生计生局备案。

　　第二十八条本办法自下发之日起施行。

业务管理制度13

　　一、卫生规范

　　1、不得带早餐盒饭快餐及味道大的食物进入办公区域。第一次提出警告，再发现罚款50元。

　　2、员工须每天清洁个人工作区内的卫生，确保地面、桌面及设备的整洁，垃圾篓需及时清理，不得满于2/3。

　　3、员工须自觉保持公共区域的卫生，发现不清洁的情况，应及时清理。

　　4、办公室每周分组进行一次大扫除。

　　5、员工在公司内接待来访客人，事后需立即清理会客区。

　　6、办公区域内严禁吸烟，一经抓到罚款50元。

　　7、正确使用公司内的水、电、空调等设施，最后离开办公室的员工应关闭空调、电灯和一切公司内应该关闭的设施。

　　8、会议室投影仪使用后应关闭电源，拔掉插头。

　　9、温度超过32度可开空调降温，夏季室内空调温度设置不得低于26摄氏度，冬季室内空调温度设置不得高于20摄氏度。下班后人不多的情况下只开一个空调。

　　10、要爱护办公区域的花木及其他公共设备。

　　二、工作要求

　　1、工作时间内不应无故离岗、串岗，不得闲聊、大声喧哗，确保办公环境的安静有序。

　　2、员工跟客户和内部的沟通一律使用EC交流，不能使用其它的交流工具。QQ交谈时间原则上不能超过20分钟特殊情况除外。第一次提出警告，如再发现，每次罚款五十元。

　　3、公司上层领导安排的工作必须立刻完成。

　　4、经常总结工作中的'得失，并参与部门的业务讨论，不断提高自身的业务水平。

　　5、不得无故缺席部门的`工作例会及公司的重要会议。

　　6、公司全体员工不能穿拖鞋上班，男员工不得穿背心、拖鞋、露脚趾凉鞋在办公时间进入办公区。一次罚款20元

　　7、接听工作电话，语气要温柔，言语要有礼貌并简洁明了，严格执行岗位规范，电话铃响，如相关人员不在，其它员工有义务接听并记录相关信息转达和告知。

　　8、员工应绝对遵循公司的保密制度，未经经理批准，不得将公司的技术、资料、计划、决定等商业机密向其他非相关人员甚至公司以外的员工透漏、复制或者发送，一经发现，严肃处理，对于情节和后果严重者，公司将保留进一步追究其法律责任的权利。

　　三、网络管理

　　1、工作时间内禁止浏览与自己工作岗位或业务无关的网站。

　　2、工作时间内不允许在网络上从事与工作无关的行为，也决不允许任何与工作无关的信息出现在网络上。

　　3、严禁在公司网络上玩任何形式的网络游戏、浏览图片、倾听音乐、看视频等各种与工作无关的内容。

　　4、以上3点如有人违反，第一次警告，再发现每次罚五十元。

　　5、下班时间不得利用公司的资源干与工作无关的事，例如在公司打游戏，看视频等等。如果看到一次罚款50元

　　四、一般出勤规定：

　　1、上下班必须按时进行指纹打卡，早退和未打卡视为旷工。

　　2、迟到：上班后半小时未打卡视为旷工半天。

　　3、请假未批准或假期已满未续（续假需请部门主管呈报总经理批准）而擅自不到者，视为旷工。

　　4、1个月内迟到、早退累计达3次者，罚款20元；累计达3次以上5次以下者，罚款50元；累计达5次以上10次以下者，罚款80元；累计达10次以上者，罚款100元。

　　5、员工外出办理业务前须向本部门负责人说明外出事由，并需在前台登记—《员工外出登记表》，否则按外出办私事处理。

　　6、上班时间外出办私事者，一经发现，即罚款100元，并通报批评1次。

　　7、员工确因突发事项需要离岗，2小时之内可口头向部门负责人申请，经批准后方可离岗，超过两小时按请假手续申请。

　　五、员工请假管理办法

　　1、请假手续

　　.公司本部员工请假，必须提前申请，先领取《员工请假单》，填妥请假日期、请假事由及相关项目，填制完毕后，经批准后方可请假离开工作岗位。临时请假（紧急情况除外）概不批准。

　　2、请假权限

　　公司本部员工请假一天〔不含一天〕之内报部门主管批准，一天及一天以上报总经理批准，总经理批准后到综合办公室办理请假手续。

　　3、请假须知：

　　（一）公司本部员工请假单由经理指定专人保管存档。

　　（二）公司员工如遇急重病或突发事故不能亲自办理请假手续，必须在当日委托同事或以电话口头请假，假满返回后补办请假手续，不得超过两天。

　　（三）员工请病假五天以上，必须附有医院证明于当日或次日交部门主管并呈报总经理处，办理病假手续。

业务管理制度14

　　第一章总则

　　第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩管理，特制定本制度。

　　第二条本制度适用于集团总部及各分公司。

　　第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。

　　第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。

　　第二章年度预算管理

　　第五条所有涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。预算年度自公历十二月二十六日起，至次年十二月二十五日止。

　　第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成部分。

　　第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。实际执行必须以月度预算或预算外事项审批作为依据。

　　第八条年度预算编制与审批程序：

　　1、总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。

　　2、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。

　　3、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。

　　4、总部财务部审核调整所有预算，汇总整理年度预算草案，提交总经办审批，经总经办审核批准后成为集团年度预算案。

　　第九条预算准备是指集团在确定年度预算时，为防止由于不确定因素或无法预见因素导致整体业绩无法实现，而作的准备项目。如需动用预算准备，需经总经办批准。

　　第十条如因经营环境发生变化须调整年度预算，需经总经办批准。

　　第三章月度预算管理

　　第十一条月度预算是为确保年度预算的实现，并结合当月实际情况而编制的动态预算。月度预算管理事项由总部财务部根据公司经营管理需要而确定，目前应纳入月度预算管理的事项如下：

　　损益预算、现金流量预算、整车采购预算、配件采购预算、精品采购预算、资本支出预算、广告市场预算、办公用品和低值易耗品采购预算、招聘预算、培训预算、装修预算及其他重大事项及特殊事项预算。损益预算、商品采购支出预算和广告市场预算等属于常规性预算，由总部财务部设定统一预算格式和内容;特殊事项预算是指重大事项或非常规事项预算，由预算申请人以书面形式申请，如装修、搬迁等。

　　第十二条各部门在预算申报时，应对重大事项或特殊事项做出合理解释说明。资本支出、广告市场和特殊事项的预算应分项目实行明细预算。由于预算信息提供不全导致预算审核不能通过，及因此对业务产生影响或造成损失，由该预算申报责任人自行承担。

　　第十三条月度预算流程：部门申报→归控部门审核→财务审核→月度预算会议审定→预算审批反馈。

　　1、各部门应于20日下班前将预算提交给归控部门。如果20日为节假日，则部门应于节假日前将预算提交给归控部门。

　　2、归控部门应在2个工作日，即22日下班前将审核后预算提交给财务部。

　　3、财务审核应在2个工作日，即24日下班前完成。

　　4、月度预算会议应在月底或月初召开，以保证月度预算及时下发并执行。

　　5、总部财务部应在预算最终审批后1日内将预算审批结果反馈给各部门。

　　后一审核环节有权增删、修改前面环节提交的预算，但应与前一环节先行沟通。如果沟通无法达成一致意见，则由后一环节将双方意见共同提交给下一环节裁决。

　　归控部门由总部财务部指定，通常是对该事项具有控制能力、可以对该事项提供专业参考意见的部门。各部门应将主管领导审核后的预算，依据不同申报事项提交给不同的归控部门审核。目前归控部门的设置如下：日常办公用品、办公设备、低值易耗品——行政人事部，培训、招聘事项——行政人事部，广告市场——市场部。

　　第十四条各环节的总监或部门经理是该环节的预算责任人。各环节预算必须经预算责任人认可后方可进入下一环节。预算责任人如需授权他人代行其预算责任，必须以书面形式或邮件形式通知总部财务部，但其授权并不能免除预算责任人所应承担的预算管理责任。

　　第十五条预算责任人应指定1人作为本环节的预算管理专员，并报财务部备案。预算管理专员负责本环节日常预算事务，包括预算资料收集、预算时间控制、预算沟通协调、预算执行分析、预算结果反馈等等。

　　第十六条如有特殊情况导致某一环节不能按时提交或审核预算，必须由该环节预算责任人或其指定的预算管理专员在该环节截止日前向下一环节预算管理专员和财务部以书面形式或邮件形式提出申请，并由财务书面确认或邮件确认后，方可延迟。

　　如果财务部确认可以延迟，则由财务部重新确认预算流程时间，并通知所有环节预算责任人。通常按原定时间顺序后延。

　　第十七条各环节应严格遵循预算流程时间，按时提交或审核预算。未经许可而未按规定时间进行申报或审核，后续环节有权拒绝受理。如因此而对业务产生影响或造成损失，由该预算责任人自行承担。并由该预算责任人承担预算管理责任。

　　第十八条各环节在审核预算时，如果认为前面环节的编制或审核存在重大失误，应报总部财务部备案。总部财务部确定后，应追究其预算管理责任。

　　第十九条月度预算会议由财务部定期提议召开，通常在每月(财务结帐月)月底或月初，参加人员包括总经办及总经办指定其他人员(各部门负责人)，会议内容包括本月预算审批、上月预算分析、预算违规通报等等。总部财务部应于会议前将会议内容通过邮件或书面形式发给所有参会人员，如有参会人员因特殊情况不能参加，应于会议召开前将审核意见以邮件或书面方式发给总部财务部，由总部财务部提交会议讨论。各分公司应参照总部规定，形成月度预算会议制度，由财务部门定期召集分公司负责人和各业务部门经理(主管)，一起召开预算审核会议和预算执行分析会议。

　　第四章预算外事项

　　第二十条预算外事项指在月度预算时无法预见的重大事项。对于月度预算无法预见的重大事项，如因业务需要必须执行，且时间紧急无法纳入下月预算时，可通过预算外申请进行审批。

　　第二十一条预算外事项申请流程：参照第十二条和第十三条月度预算流程的规定。但预算外事项的申请人需自行跟踪“财务审核”前各审核环节，以保证预算能得到及时批准。

　　第二十二条预算外事项申请时，除参照月度预算要求应提供详细说明外，还必须提供月度预算无法预见的证明，及不能延迟至下月预算的理由。如未提供此类说明，审核环节有权拒绝受理。如果因此而对业务产生影响或造成损失，由该预算申请责任人自行承担。

　　第二十三条各审核环节在审核预算外事项过程中，如果认为该事项不属于预算外事项的审批范畴，有权拒绝受理。

　　第二十四条各预算审核环节须在受理预算外事项一个工作日内将审核意见答复预算外事项申请人并提交给下一审核环节，财务部须在预算外事项最后批准后的一个工作日内将审批结果书面通知预算申请人和相关部门。

　　第五章预算执行管理

　　第二十五条预算执行基本原则：先预算，后执行。所有应纳入月度预算管理的事项必须经月度预算或预算外事项审批后方可执行。

　　第二十六条预算支出执行控制有两种方式：分项目控制和总额控制。

　　分项目控制是指预算执行时应按预算明细项目进行控制，且明细项目执行金额必须控制在该项目预算金额以内。分项目控制适用于资本支出、广告市场和特殊事项预算。

　　总额控制是指预算执行时按预算费用项目进行总额控制，实际执行总额应控制在预算总额以内。总额控制适用于损益预算中不涉及广告市场和特殊事项的其他支出项目，如差旅费、招待费等。

　　第二十七条申请人在申请执行已获预算批准的事项时，应明确注明预算批准时间，如××月度预算，或××预算外事项批复。

　　第二十八条行政部或其他相关部门须与财务部密切配合，对未经预算审批或执行金额超出预算金额的事项，行政部应拒绝采购，财务部应拒绝付款，否则应承担相应的管理和经济处罚责任。

　　第二十九条如属特别紧急情况无法先进行预算审批的可得到公司授权规定的最终审批人邮件同意后先执行，但须在一周内补齐预算审批手续。

　　第三十条未预算先执行或紧急情况得到批准执行之日起一周内未补完预算手续的，应作为重大违规事项，由总部财务部追究其预算管理和经济处罚责任。

　　第六章预算管理责任与处罚

　　第三十一条预算管理责任是指预算责任人在预算管理过程中未严格执行本制度而应承担的责任，包括预算日常管理责任和预算执行控制责任。

　　第三十二条预算日常管理责任是指预算责任人在预算编制、审批、执行过程中未按本制度执行而产生的所有责任，包括：

　　1、预算时间方面的责任：未按时编制或审核预算;

　　2、预算内容方面的责任：未保持客观谨慎态度编制或审核预算;

　　3、预算流程方面的责任：未经预算审批而先行执行。

　　第三十三条预算执行控制责任是指预算责任人未完成预算指标，或未按审批后预算执行控制而应承担的'责任。

　　第三十四条总部财务部应视情节轻重对预算责任人进行不同处罚，经月度预算会议通过后生效。预算处罚包括：

　　1、违规函告：指财务部对情节较轻的预算违规行为相关责任人或部门出具的书面函告。函告事项包括：未按时编制或审核预算;未保持客观谨慎态度编制或审核预算;其他事项。同一责任人在年度内受到三次函告则应进行经济处罚。

　　2、经济处罚：针对情节较重、或导致公司损失、或造成恶劣影响的预算违规行为进行的经济处罚。经济处罚按所涉及事项金额的1%-100%范围内进行扣款处罚，如果不涉及金额的，则按次处以500-1000元的扣款处罚。经济处罚事项包括：未预算先支出、未保持客观谨慎态度编制或审核预算且造成公司损失、超预算开支、其他造成公司损失的事项。

　　3、其他处罚：对于情节特别严重、不适用于违规函告或经济处罚的预算违规行为，应进行其他更严厉的行政处罚，如降薪、降职、免职等行政处罚，其他处罚可与经济处罚一并进行。

　　第七章附则

　　本制度由总部财务部负责解释、修订，自发布之日起开始实施，如有与以前相关规定或制度有冲突的以本规定为准。