有关财务报销制度
随着社会一步步向前发展，制度使用的情况越来越多，制度是要求成员共同遵守的规章或准则。什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的有关财务报销制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
有关财务报销制度1
第一部分借款管理制度
（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，借款最高额度基本按照借款人的工资标准基数，超出部分需总经理审批同意，所有项目借款额度参照此规定。
（二）其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除备用金外其他借款原则上不允许跨月借支。采购人员备用金标准5000元。
（三）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
借款流程
（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。如现金5000元以上应提前知会。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
（三）付款：借款凭审批后的借款单到总经理处办理领款手续，领款人必须签字或盖章。
第二部分日常费用报销制度
日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额大小写须一致；简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程：
（一）报销人整理报销单据并填写对应费用报销单。
（二）须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，出入库单因
由仓库管理人员出具。
（三）部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→报销。
第三部分劳保品报销制度
管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，报销流程
1．购置申请：管理人每月根据需求及库存情况购买。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。
3．费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程
工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
工薪福利支付流程
（一）工资支付流程：
（1）每月3日前由行政文员、总台文员进行考勤统计并对照请假条等原始单据进行核实；
（2）每月6号前与员工本人进行复核；
（3）复核无误后呈总经办主任签字核准，获核准的考勤统计表于每月8号前报财务部；
（4）财务部于每月10号前进行薪酬核算制表；
（5）每月12号前工资表呈总经理审批；
（6）每月15日由总经理支付上月工资薪酬，如遇法定节假日等波动因素则提前或延后至最近的工作日。
（二）临时工资支付流程同工资支付流程。
（三）其他福利费支出由经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的'报销单及支付标准交财务部办理报销手续。
第五部分专项支出财务报销制度及流程
专项支出主要包括固定资产购置、事务所咨询费用、行业费用如排污费、等。
专项支出报销财务制度及流程。
（一）填写申请：相关填写《专项支出费用申请单》并报批。
（二）报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
（三）结账报销：
（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，其他项目凭代理合同或行政发票，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；
（2）按资金支出规定审批程序审批；
（3）财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；
（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续。
本制度最终解释权归本公司财务部
有关财务报销制度2
第一部分总则
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的'实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程
第四条借款管理规定
（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务招待费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：
（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；
（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款流程
（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批（3万元以上需报至董事长审批）。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程
第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第七条费用报销的一般规定
（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
（三）按规定的审批程序报批。
（四）报销10000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
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