盘点管理制度

盘点管理制度15篇

　　现如今，制度使用的频率越来越高，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编收集整理的盘点管理制度，欢迎大家分享。

盘点管理制度1

　　（1）盘点的主要功能

　　盘点为仓管人员及使用单位在物料管理上重要的一项工作，盘点后的数据在库存管理上有很大的参考价值。盘点具有下列3项主要的功能：

　　①财务部门记账的依据

　　盘点本为会计作业中的一项工作，它有记账与稽核的双重功能。

　　②投入产出控制的依据

　　营业单位要了解营运后各项产品或物料的应产率是多少，精确的盘点是必要的。

　　③订货与采购的依据

　　当采购人员要采购货品或订货时，该项物品过去的耗用情形及现有的库存资料是必要的参考资料之一，而此一资料亦必须经由盘点之后的数据计算而来。

　　盘点数据的正确性，是盘点工作最重要的`一环。不正确的数字会让管理人员作出错误的决策，因此当盘点工作进行时，仔细、耐心、翔实是必备的要件。

　　（2）盘点作业规定

　　盘存清点，等于是健康检查，由此方能知道今后的管理对策。所以对盘点工作要求，一要彻底、迅速、确实，二要追求与分析发生错误的原因，因此在执行上，要求注意的事项有：

　　①物料的编号名称要求与账册相符。

　　②物料的单位与数量要作确实的清点。

　　③物料的品质要求按性质妥善地保护。

　　④物料的规格与存放地位置与账面所注确实相符。

　　⑤物料存量勿超过最高存量或最低存量的基准。这样做的优点在于能直观看出当月消耗金额。

　　进出物料账目要确实，报表要迅速，要有簿记登录货卡及收发日报表，其内容包括收发物料编号、名称、规范、单位、收发数量等。月结盘存明细表的内容为上期结存量、本期收入量、本期发出量、本期结存的数量、单价、金额等。盘点作业必须在会计部门的监督下进行。每个月底，会计部门应清点实际存货并核对存货清单，同时制作一份超额与缺额存货单送交经理部门。在储藏室内存放过90天货品即视为逾期存货，储藏室主管应每月制作一份逾期存货清单送交厨房及餐饮经理，以便他们设法耗用这类滞销的货品，以免长期存放所造成的腐败或损失。

　　（3）料的盘点

　　①食品的盘点

　　确定库存食品的总值，可显示出库存食品是否太多或者太少，以及库存食品的总价值是否符合本店的财务政策要求；是否积压太多资金；以适时调整库存。

　　可将某种食品的利用率和它的销售额作分析比较，从而评估其获利的情况。

　　可将某一特定时期的实际存货价值和账面存货价值互作比较，这可以明显看出任何差异之处，以及仓库管理员的工作效率。可以防止损失及失窃。

　　查出利用率不高的食品，可以提醒采购人员及主厨等注意，并作为淘汰的依据。

　　确定各种存货的利用率，并适时检查其使用或食用期限是否逾期。

　　盘点清单应当印制成一种标准格式，而其编排必须和各个储藏室所在的位置顺序相配。这样方可使盘点工作做起来轻松、快速、有效率，而且不致遗漏。

　　②饮料的盘点

　　确定仓库中所有饮料的总价值，用以评估储存量是否适当，是否符合本店的财务及营业方针。

　　比较某一时期的库存饮料实际价值是否和存货账面价值相符。防止失窃及检查安全管制系统。

　　确定存货出入的流动率。查明销售量太低或回转太慢的饮料，并考虑予以淘汰。

　　库存饮料的一年中流动率最理想的是1/6，也就是平均库存量相等于两个月的供应量。如果不能达到这个标准，就得进行检查每一品牌饮料的流动率，以便及早发现何种饮料的流动率太低，而采取必要的措施。

　　（4）物的盘点

　　①消耗品的盘点。

　　应每月实施一次，勤加盘点，追求损失原因与责任，以避免窃盗散失等事情发生。

　　②非消耗品之盘点。

　　每年必须作一次彻底的盘存清点，藉以检查与了解该物品的使用情形。

盘点管理制度2

　　1目的

　　为了进一步规范仓储部库房账、物、卡管理，及时了解库存信息，提高库房账、物、卡的准确性，特制定本制度。

　　2适用范围

　　公司仓储部各库房。

　　3文件的换版说明

　　本制度实施日期为20xx年第一版本

　　4工作标准

　　4.1盘点工作标准

　　仓储部统计对仓储库房库存物料及产品每月至少盘点两次，且盘点表必须要有保管签字确认。

　　统计可以单独盘点也可以集体进行盘点，每月盘点次数至少两次，但每月必须查出至少3条账务卡问题。

　　具体盘点时间依据实际情况而定，相关盘点记录保存期限为半年以上。

　　盘点完毕后必须在2个工作日内将盘点结果发至相关人员。

　　在统计日常盘点库房时，保管必须保证库存数据、标识与实物相符。

　　每月财务人员进行盘点库房时，各保管必须积极配合，同时对财务盘点结果认真核实。

　　4.2查帐工作标准

　　每天早9：30前保管将前一天单据处理完毕并将前一天的入库单及部分领料单交于统计处，统计收到单据后检查填写是否标准（日期、名称、数量、厂家名称）。

　　由统计每日检查保管库存数据，如有不符再根据每日的.出入库量进行核对，最终使每日的出入库量在系统帐上清楚体现。

　　保管员做手工台帐时必须书写规范，且每登录一笔均得有可靠性票据支持，不得随意涂改，如确需改账，均需要有效票据支持。

　　保管员必须保护手工台帐及各类票据的完好不得随意丢弃，已用过的台帐必须留存两年以上。

　　5考核标准

　　具体考核标准如下：

　　（1）未进行库房盘点，对责任人负激励10元/次；（2）盘点未发现3条问题，对责任人负激励10元/月；（3）盘点记录保管员未签字确认视为未盘点，对责任人负激励10元/次；

　　（4）盘点结果未在规定时间内发至相关人员，对责任人负激励10元/天；

　　（5）统计发现问题隐瞒，对统计与保管各负激励50元/次；

　　（6）盘点记录保存出现问题，对责任人负激励10元/次；

　　（7）保管未在9：30前将单据上交或发现单据错误，每晚交或出错负激励5元/次/处；

　　（8）如保管员出现台帐混乱，视情节严重对当事人负2激励10元/次，如保管员随意丢弃台帐及票据，对当事人负激励50元/次，并限期补上；

　　（9）出现盘盈盘亏情况时依物料含税价10%对第一责任人考核，直接上级50%连带考核，封顶考核1000元。

盘点管理制度3

　　一、仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在月底，由仓库管理员负责组织，采供科负责审核。

　　二、仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在12月底，年终盘点由仓储管理员负责组织，财务部和采供科负责稽核。

　　三、不定期盘点由仓储管理员自行根据需要进行安排，且可灵活调整。盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量。盘点过程中注意保管好“盘点表”，避免遗失。

　　四、盘点结果出现差异，须总结盘点差异的原因，制定以后的工作改善措施，写成盘点总结和报告，分别报采供科与院长审核。

盘点管理制度4

　　公司存货盘点管理制度

　　1 目的

　　为加强公司存货资产管理，保障公司存货资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映公司存货资产的结存及利用状况，使公司存货资产的盘点更加规范化、制度化，为公司销售、生产计划及财务成本核算提供依据，根据公司实际情况，特制定本制度。

　　2 适用范围与有关定义

　　2.1 适用范围

　　2.1.1 本制度规范了存货盘点工作的方法、程序、要求及责任。

　　2.1.2 本制度适用于公司仓库存货、车间存货、外协存货的清查盘点。

　　2.2 有关定义

　　2.2.1 仓库存货盘点：对所有存放公司物资的仓库（包括在外库房）中存货的盘点，如原材料、燃料、辅料、外购件、自制件、产成品等的盘点。

　　2.2.2 在制品盘点：各部门已从库房办理领料手续或尚未办理完工入库手续的所有在制品（在建工程），包括滞留在车间、工地的原材料、半成品、产成品等。

　　2.2.3 外协件存货盘点：对已经发到外协单位尚未回司的产品的盘点。

　　2.2.4 自盘：存货管理部门仓管人员对存货进行的盘点。

　　2.2.5 复盘：仓库主管或材料主管对存货进行的盘点。

　　2.2.6 抽盘：财务部对自盘的结果进行的复核和抽查盘点。

　　3 职责分工

　　3.1 财务部负责组织、协调、指导存货盘点工作。包括发布盘点通知、监督盘点过程、抽查复核盘点结果、发布盘点工作考核通报,根据公司领导的批复意见对盘点结果进行帐务处理。

　　3.2 存货管理部门负责盘点的具体实施、确认、统计、上报工作。

　　4 盘点时间

　　4.1 自盘：每月23日前进行，节假日顺延。具体时间由各仓库管理部门拟定《盘点计划表》并组织实施。

　　4.2 复盘：每季度末月25日前进行，节假日顺延。具体时间由各仓库管理部门

　　拟定《盘点计划表》并组织实施。

　　4.3 抽盘：每季度末月的30日前进行，节假日顺延。具体时间由财务部拟定《盘点计划表》，经分管领导批准后于盘点日一周前发各有关部门。

　　4.4 财务部每季度应至少安排一次不定期盘点，具体工作由财务部负责拟定计划并组织实施，重点检查卡、物相符率或账、卡相符率或账、卡、物相符率。

　　4.5 若要变更时间，必须征得财务部负责人同意方可。

　　5 盘点方法

　　5.1 实地盘点法是在财产的存放地点逐一对其进行清点或用计量仪器确定实存数量的'一种方法。

　　5.2 抽样盘点法是对某些价值小、数量大，不便逐一清点的财产，采用从总体或总量中抽取少量样品，确定其样品数量，然后再推算总体数量的方法。

　　5.3 估算法是对某些数量大、堆放不规则、价值低廉、不适合实地盘点法对财产进行逐一计量，而估计其数量的一种方法。

　　5.4 实际盘点过程中，对于价值较大的外购件、自制件、自制半成品、产成品必须采用实地盘点法，对于价值小、数量大、不便逐一清点的存货可采用抽样盘点法和估算法。

　　6 盘点要求

　　6.1 每月20日所在周的周五下班时间为盘点关账时点，关账前发生的单据必须入账，关账后发生的单据待盘点结束后入账至下个月。

　　6.2 各物料使用部门将盘点日需领物料在仓库盘点日前2天到仓库领取，于盘点前3天将剩余物料办理好退仓手续入库，以便仓库盘点工作顺利进行。

　　6.3 存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货，并粘贴好《物料标识卡》。抽盘要求盘点之日仓库物料尽量停止流动。

　　6.4 收货待处理尚未进帐的物品应置于收货待检区，备好待发物料应置于备料区，并做好标识，不列入盘点范围，但须保留相关进出单据，以便盘点时作为补充证据。

　　6.5 参与盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责、任务，事先做好准备。盘点使用的单据、表格需要修改时，须经财务部部长签字后生效，否则追究盘点记录人员的责任。

　　6.6 盘点工作要连续进行，不准中间中断，负责盘点各有关人员原则上不准请

　　假，遇紧急事情时，应事先向盘点总指挥请假，获准后方可离开，各有关人员不

　　得擅自离开岗位。

　　6.7 盘点人员必须认真、准确对盘点物品进行清点、称量，如实填报盘点结果，真实反映资产结存状况，严禁弄虚作假，盘点报表填报要求数据准确、字迹清楚。

　　6.8 盘点时应先清点或称量实物，后对《物料标识卡》，再填《盘点表》核对账面数，盘点时发现物、卡、账不符，实物保管人员负责核实、查明原因。

　　6.9 盘点时仓管人员需认真回答复盘、抽盘人员提出的问题，并说明实物出现盈亏、残损的原因，并由复盘、抽盘人员记录在案，当场未查实的问题由仓库管理部门于盘点后三天内查清原因，并出具实物盘点异常报告交财务部。

　　6.10 各类存货的账、物、卡种类相符率要求为100％。

　　7 盘点程序

　　7.1 自盘

　　7.1.1 仓管部门负责人指定材料主管在盘点日打印《盘点表》分发给盘点人员，同时报财务部电子表格一份。

　　7.1.2 自盘人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点。

　　7.1.3 自盘人员核对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止。

　　7.1.4 自盘人员在《盘点表》上签名后交部门负责人审核签字。

　　7.1.5 材料主管对盘点确认的差异物料填写《盘点盈亏报告单》交部门负责人审核签字。

　　7.1.6 仓库管理部门将《盘点表》（打印装订并签名）、《盘点盈亏报告单》在盘点日后两天内交财务部。

　　7.2 复盘

　　7.2.1 复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点。

　　7.2.2 复盘可采用100％复盘，也可采用抽盘，由仓库管理部门在《盘点计划表》中确定，但复盘比例不得低于物料种类的50%。

　　7.2.3 复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上，如须称量，由点数员进行称量作业。

　　7.2.4 复盘与自盘如有差异，须与自盘人员进行盘点确认，确认有误的，由自盘人员在《盘点表》中“复盘数量”旁签字，以示负责。

　　7.2.5 若复盘物料种类差错率超过15％（含15％）以上时，则报告部门负责人

　　处理，必要时，部门负责人要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。

　　7.2.6 复盘完成后，如与自盘无差异，复盘人将《盘点表》上交部门负责人签字确认后存档备查。如与自盘有差异，则按7.1.6办理。

　　7.3 抽盘

　　7.3.1 抽盘人员在自盘、复盘人员的陪同下随机抽样物料，抽查比例不得低于所盘物料的20％、盘点金额达到80%以上，对单位价值较大的材料、产成品必须做到逐一盘点。

　　7.3.2 抽盘人员将抽盘结果记录在《盘点表》上。

　　7.3.3 对于抽盘与复盘有差异的物品，须与复盘人员进行再次盘点，确认有误的，复盘人员应在《盘点表》中“抽盘数量”旁签字，以示负责，并记录最终盘点的结果。

　　7.3.4 在整个抽盘作业中，抽盘组织人员对抽盘情况进行巡查，对抽盘中遇到的问题，抽盘人员应向抽盘组织人员或部门负责人反馈、报告。

　　7.3.5 若抽盘发现物料种类差错率超过10％（含10％）以上时，则报告财务部负责人处理，必要时，应要求实物保管员对所保管全部物料进行重新盘点（复盘人员也参加盘点）。

　　7.3.6 盘点结束后，财务部盘点人员要在盘点表上做简要总结，注明抽盘项数、不合格项数、其他事项，抽盘双方当事人进行签字确认。

　　8 不定期盘点

　　8.1 财务部门应根据实际情况指派人员抽查资产结存状况，抽查时各实物保管部门要派人在盘点现场协助，抽查物品数量不得低于所抽查实物保管部门物料的5%。

　　8.2 抽查日期及项目，以不预先通知经管部门为原则，组织工作可适当简化。

　　8.3 抽查可采取由账至物或由物至账的方式，抽查人员应将抽盘结果填写在《抽盘表》上，若有差异则须计算出差异数量，并要求存货保管人员在《抽盘表》上签字确认。

　　9 财务处理

　　9.1 盘点若产生盈亏，于盘点后2个工作日内，由仓库管理部门材料主管编制《盘点盈亏报告》，报部门负责人审核后交财务部。

　　9.2 财务部对《盘点盈亏报告》复核无误后，编制《盘点汇总表》，将《盘点

　　盈亏报告》、《盘点汇总表》交总公司审批，要求在两个工作日内完成。

　　9.3 财务部、仓库管理部门在接到审批后的《盘点盈亏报告》1个工作日内完成账、卡调整工作。

　　10 盘点报告编制

　　10.1 每月自盘结束后2个工作日内，仓库管理部门应编写《盘点总结报告》（内容主要包括盘点情况说明、盈亏和处理建议、相关责任人的奖罚建议等）报财务部。

　　10.2 每季抽盘结束后10个工作日内，财务部应编写《盘点总结报告》（内容主要包括盘点情况说明、盈亏和处理建议、相关责任人的奖罚建议等），并呈总会计师、总经理审阅。

　　11 本制度未涉事项，由公司财务部负责解释确认。

　　12 本制度自二〇一一年四月一日起实施。

盘点管理制度5

　　根据《中华人民共和国药品管理法》和《医疗机构药事管理规定》，为加强我院药品的库存管理和资金流动，特制定本制度。

　　一、目的

　　为了保证库房和药房账物的一致性，发现仓储工作中存在的问题并及时解决，以提高库存管理的水平。

　　二、适用范围及盘点频次

　　本办法适用于各库房、各药房及静配中心二级库的盘点。盘点分为定期盘点、不定期盘点、日盘点。定期盘点为季度盘点；不定期盘点是出现帐物异常情况下的组织盘点和医院临时下达盘点任务；点是对贵重药品的盘点。

　　三、职责

　　3.1各仓库和药房负责人负责盘点作业前的到货入库及供货清单出库的帐物处理。

　　3.2各仓库和药房负责人负责盘点的实施，对盘点过程中出现的差异分析原因，提出改进措施。

　　3.3财务处人员负责每季度各库房、药房及静配中心盘点表的打印、盘点结果录入及调账。

　　3.4药学部负责人负责对盘点过程的监督及对结果进行检查与审核。

　　四、盘点时间

　　每月最后一周定期盘点；出现帐物异常情况和医院临时下达盘点任务日盘时立即组织盘点，贵重药品每日盘点。

　　五、工作流程

　　1.盘点准备

　　1.1对仓库和药房进行整理，清理出藏在死角的物料、药品和耗材。

　　1.2对不合格品、过期药品要划出专门区域进行定置存放，并建立相应的电子帐；由相应的库管员和药房负责人进行后续处理工作。

　　1.3对各种无包装物料进行包装，做好物料的标识。

　　1.4确定盘点范围，核对药品和耗材，确保药品、耗材和货位一致,同时确认区域内的药品、耗材与货位标示是否相同。

　　1.5对新参与盘点的人员进行培训，熟悉盘点作业流程和各种单据。

　　2.盘点实施

　　2.1盘点表的发放

　　2.1.1由盘点主管负责人负责盘点表的发放。

　　2.1.2根据盘点人员的分工发放盘点表，盘点表按盘点人数发放，凭盘完的盘点表换新的盘点表。

　　2.2实物盘点

　　2.2.1盘点人根据盘点表上的药品和耗材名称找到相对应的货位，先核对该货位的名称和药品实物及盘点表上是否相符，如相对应的货位上有不同品种的.药品名称应立即转移至药品相对应的区域。

　　2.2.2盘点时按照实物填写，实物与帐物相符都打，不相符的“实盘数”栏填写实物数量。

　　2.2.3在盘点表中“实盘数”一栏中工整的靠左边写下盘点数字。如盘点表填写错误，应用笔在原数字上划一横线，然后在其右边写下正确数字并签名。

　　2.2.4当一张盘点表盘完后盘点人应在盘点人处签名，并立即将盘点表交给本小组的盘点负责人，由盘点负责人对盘点表进行审核。

　　2.3盘点表的返还

　　2.3.1各区域盘点负责人将审核后的盘点表交到盘点工作点，换取新的盘点表。

　　2.3.4盘点负责人对返回的盘点表审核后，在盘点表返回时间处签字确认，并交专人录入系统，同时将新的盘点表发给盘点负责人。

　　2.4盘点抽查

　　2.4.1盘点表由两人一组进行录入，一人负责报数，一人负责录入。当一张盘点表录入完成后，由录入人重新报数，报数人复核。

　　2.4.2当一张盘点表录入完成后，如盘点数字与系统数字不符，立即由专人负责核查。核查结果由核查人和盘点人共同签字确认。

　　2.4.3当盘点表返回后，立即安排人员对盘点结果进行抽盘，抽盘比例为盘点品种的10%但盘点数字与系统数字不符的药品和耗材必须安排抽盘。

　　2.5盘点结果确认

　　2.5.1抽盘结束后，如帐物相符率为99.5%以上，盘点结果有效。

　　2.5.2抽盘结束后，如帐物相符率为99.5%以下，贝卩针对问题区域进行扩大抽盘，直至帐物相符率为99.5%以上。

　　3.盘点总结

　　3.1如盘点结果合格，则将此次盘点结果与帐面数字核对，出具盘点总结报告。

　　3.2盘点差异的处理，盘点工作结束后，所发生的差异、错误、盈亏分别予以处理，盘点差异的原因有错盘、漏盘、计算错误；异常退货、冲单，并且未入账等。

　　3.3整改措施：重新确认盘点区域，检查是否存在漏盘、错盘现象并重新计算；对未入账的重新入账；对无法查明的差异以调账为主。

　　3.4将盘点结果上报药学部，药学部上报主管领导审核。

　　六、奖惩

　　盘点结果纳入绩效考核。

　　1、盘点差错率

　　药品盘点金额差错率三0.5%。

　　2、奖励

　　所有盘点差错率在规定以下者，每人奖励何差错者（账物相符率100%,每人奖励50元。

　　3、处罚

　　药品盘点金额差错率超过0.5%以上者，每人罚款30元处理；差错率超过1 %以上者，每人罚款50元处理，从当月绩效中扣除。

盘点管理制度6

　　不管是一个企业的成品仓库还是其它行业的仓库中,对于盘点工作都要有严格的管理制度。

　　目的

　　制定合理的盘点作业管理流程,以确保公司库存物料盘点的正确性,达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。

　　范围

　　盘点范围:仓库所有库存物料

　　职责

　　仓库部:负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核,校正,盘点总结。

　　财务部:负责稽核仓库盘点作业数据,以反馈其正确性。

　　it部:负责盘点差异数据的批量调整。

　　3管理流程6.1盘点方式

　　6.1.1定期盘点

　　6.1.1.1月末盘点

　　6.1.1.1.1仓库平均每两月组织一次盘点,盘点时间一般在第二月的月底;

　　6.1.1.1.2月末盘点由仓库负责组织,财务部负责稽核;

　　6.1.1.2年终盘点

　　6.1.1.2.1仓库每年进行一次大盘点,盘点时间一般在年终放假前的销售淡季;

　　6.1.1.2.2年终盘点由仓库负责组织,财务部负责稽核;

　　6.1.1.3定期盘点作业流程参照6.2-6.11执行;

　　6.1.2不定期盘点

　　6.1.2.1不定期盘点由仓库自行根据需要进行安排,盘点流程参考6.2-6.11,且可灵活调整;

　　6.2盘点方法及注意事项

　　6.2.1盘点采用实盘实点方式,禁止目测数量、估计数量;

　　6.2.2盘点时注意物料的摆放,盘点后需要对物料进行整理,保持原来的或合理的摆放顺序;

　　6.2.3所负责区域内物料需要全部盘点完毕并按要求做相应记录;

　　6.2.4参照初盘、复盘、查核、稽核时需要注意的事项;

　　6.2.5盘点过程中注意保管好“盘点表”,避免遗失,造成严重后果;

　　6.3盘点计划

　　6.3.1盘点计划书

　　6.3.1.1月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行,年终盘点需要征得总经理的同意;

　　6.3.1.2开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”,计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。

　　6.3.2时间安排

　　6.3.2.1初盘时间:确定初步的盘点结果数据;我司初盘时间计划在一天内完成;

　　6.3.2.2复盘时间:验证初盘结果数据的准确性;我司复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行;

　　6.3.2.3查核时间:验证初盘、复盘数据的正确性;我司查核时间安排在初盘、复盘过程中或复盘完成后由仓库内部指定人员操作;

　　6.3.2.4稽核时间:稽核初盘、复盘的盘点数据,发现问题,指正错误;我司稽核时间根据稽核人员的安排而定,在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行,一般在复盘结束后进行;

　　6.3.2.5盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定,总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务;

　　6.3.3人员安排

　　6.3.3.1人员分工

　　6.3.3.1.1初盘人:负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表,将盘点数据记录在“盘点数量”一栏;

　　6.3.3.1.2复查人:初盘完成后,由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘,

　　将正确结果记录在“复盘数量”一栏;

　　6.3.3.1.3查核人:复盘完成后由查核人负责对异常数量进行查核,将查核数量记录在“查核数量”一栏中;

　　6.3.3.1.4稽核人:在盘点过程中或盘点结束后,由总经理和财务部、行政部指派的稽核人、和仓库经理负责对盘点过程予以监督、盘点物料数量、或稽核已盘点的物料数量;

　　6.3.3.1.5数据录入员:负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中;

　　6.3.3.1.6根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析进行人员责任安排;

　　6.3.4相关部门配合事项

　　6.3.4.1盘点前一周发“仓库盘点计划“通知财务部、深圳qc组、深圳采购组、客服主管、ebay销售主管、it主管,并抄送总经理,说明相关盘点事宜;仓库盘点期间禁止物料出入库;

　　6.3.4.2盘点三天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货,以提前完成收货及入库任务,避免影响正常发货;

　　6.3.4.3盘点三天前通知qc部,要求其在盘点前4小时完成检验任务,以便仓库及时完成物料入库任务;

　　6.3.4.4盘点前和it部主管沟通好,预计什么时间将最终盘点数据给到,由其安排对数据进行库存调整工作;

　　6.3.5物资准备

　　6.3.5.1盘点前需要准备a4夹板、笔、透明胶、盘点盘点卡;

　　6.3.6盘点工作准备

　　6.3.6.1盘点一周前开始追回借料,在盘点前一天将借料全部追回,未追回的要求其补相关单据;因时间关系未追回也未补单据的,借料数量作为库存盘点,并在盘点表上注明,借料单作为依据;

　　6.3.6.2盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登帐,不能归位入库或未登帐的进行特殊标示注明不参加本次盘点;

　　6.3.6.3将仓库所有物料进行整理整顿标示,所有物料外箱上都要求有相应物料sku、储位标示。同一储位物料不能放超过2米远的距离,且同一货架的物料不能放在另一货架上。

　　6.3.6.4盘点前仓库帐务需要全部处理完毕;

　　6.3.6.5帐务处理完毕后需要制作“仓库盘点表”,表的格式请参照附件;并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员(有单项金额);

　　6.3.6.6在盘点计划时间只有一天的情况下,需要组织人员先对库存物料进行初盘;

　　6.4盘点会议及培训

　　6.4.1仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训,包括盘点作业流程培训、上次盘点错误经验、盘点中需要注意事项等;

　　6.4.2仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议,以便落实盘点各项事宜,包括盘点人员及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等;

　　6.4.3盘点前根据需要进行“模拟盘点”,模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节,避免出现错误;

　　6.5盘点工作奖惩

　　6.5.1在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点;

　　6.5.2盘点过程中严禁弄虚作假,虚报数据,盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘,书写数据潦草、错误,丢失盘点表,随意换岗;复盘人不按要求对初盘异常数据进行复盘,“偷工减料”;不按盘点作业流程作业等(特殊情况需要领导批准);

　　6.5.3对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员参考“仓库管理及奖惩制度”做相应考核;

　　6.5.4仓库根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核;

　　6.6盘点作业流程

　　6.6.1初盘前盘点

　　6.6.1.1因时间安排原因,盘点总共只有一天或时间非常紧张的情况下,可安排合适人员先对库存物料进行初盘前盘点;

　　6.6.1.2初盘前盘点作业方法及注意事项

　　6.6.1.2.1最大限度保证盘点数量准确;

　　6.6.1.2.2盘点完成后将外箱口用胶布封上,并要求将盘点卡贴在外箱上;

　　6.6.1.2.3已经过盘点封箱的物料在需要拿货时一定要如实记录出库信息;

　　6.6.1.2.3盘点时顺便对物料进行归位操作,将箱装物料放在对应的物料零件盒附近,距离不得超过两米;

　　6.6.2.3初盘前盘点作业流程

　　6.6.2.3.1准备好相关作业文具及“盘点卡”;

　　6.6.2.3.2按货架的先后顺序依次对货架上的箱装(袋装,以下统称箱装)物料进行点数;

　　6.6.2.3.3如发现箱装物料对应的零件盒内物料不够盘点前的发料时,可根据经验拿出一定数量放在零件盒内(够盘点前发货即可);一般拿出后保证箱装物料为“整十”或“整五”数最好;

　　6.6.2.3.4点数完成后在盘点卡上记录sku、储位、盘点日期、盘点数量、并确认签名;

　　6.6.2.3.5将完成的“盘点卡”贴在或订在外箱上;

　　6.6.2.3.6最后对已盘点物料进行封箱操作;

　　6.6.2.3.7将盘点完成的箱装物料放在对应的物料零件盒附近,距离不得超过两米;

　　6.6.2.3.7按以上流程完成所有箱装、袋装物料的盘点;

　　6.6.2.4初盘前已盘点物料进出流程

　　6.6.2.4.1如零件盒内物料在盘点前被发完时,可以开启箱装的已盘点的物料;

　　6.6.2.4.2开启箱装物料后根据经验拿出一定数量放在零件盒内(够盘点前发货即可),一般拿出后保证箱装物料为“整十”或“整五”数最好;

　　6.6.2.4.3拿出物料后在外箱上贴的“盘点卡”上予以记录拿货日期、数量、并签名;

　　6.6.2.4.4最后将外箱予以封箱;

　　6.6.2初盘

　　6.6.2.1初盘方法及注意事项

　　6.6.2.1.1只负责“盘点计划”中规定的区域内的初盘工作,其他区域在初盘过程不予以负责;

　　6.6.2.1.2按储位先后顺序和先盘点零件盒内物料再盘点箱装物料的方式进行先后盘点,不允许采用零件盒与箱装物料同时盘点的方法;

　　6.6.2.1.3所负责区域内的物料一定要全部盘点完成;

　　6.6.2.1.4初盘时需要重点注意下盘点数据错误原因:物料储位错误,物料标示sku错误,物料混装等;

　　6.6.2.2初盘作业流程

　　6.6.2.2.1初盘人准备相关文具及资料(a4夹板、笔、盘点表);

　　6.6.2.2.2根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点;

　　6.6.2.2.3按零件盒的储位先后顺序对盒装物料进行盘点;

　　6.6.2.2.4盒内物料点数完成确定无误后,根据储位和sku在“盘点表”中找出对应的物料行,并在表中“零件盒盘点数量”一栏记录盘点数量;

　　6.6.2.2.5按此方法及流程盘完所有零件盒内物料;

　　6.6.2.2.6继续盘点箱装物料,也按照箱子摆放的顺序进行盘点;

　　6.6.2.2.7在此之前如果安排有“初盘前盘点”,则此时只需要根据物料外箱“盘点卡”上的标示确定正确的sku、储位信息和盘点表上的sku、储位信息进行对应,并在“盘点表”上对应的“箱装盘点数量”一栏填上数量即可,同时需要在“盘点卡”上进行盘点标记表示已经记录了盘点数量;

　　6.6.2.2.8如之前未安排“初盘前盘点”或发现异常情况(如外箱未封箱、外箱破裂或其他异常时)需要对箱内物料进行点数;点数完成确定无误后根据外箱“盘点卡”上信息在对应盘点表的“箱装盘点数量”一栏填上数量即可;

　　6.6.2.2.9按以上方法及流程完成负责区域内整个货架物料的盘点;

　　6.6.2.2.10初盘完成后根据记录的盘点异常差异数据对物料再盘点一次,以保证初盘数据的正确性;

　　6.6.2.2.11在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时可以找“查核人”处理。初盘时需要重点注意下盘点数据错误原因:物料储位错误,物料标示sku错误,物料混装等;

　　6.6.2.2.12初盘完成后,初盘人在“初盘盘点表”上签名确认,签字后将初盘盘点表复印一份交给仓库经理存档,并将原件给到指定的复盘人进行复盘;

　　6.6.2.2.13初盘时如发现该货架物料不在所负责的盘点表中,但是属于该货架物料,同样需要进行盘点,并对应记录在“盘点表”的相应栏中;

　　6.6.2.2.14特殊区域内(无储位标示物料、未进行归位物料)的物料盘点由指定人员进行;

　　6.6.2.2.15初盘完成后需要检查是否所有箱装物料都有进行盘点,和箱上的盘点卡是否有表示已记录盘点数据的盘点标记。

　　6.6.3复盘

　　6.6.3.1复盘注意事项

　　6.6.3.1.1复盘时需要重点查找以下错误原因:物料储位错误,物料标示sku错误,物料混装等;

　　6.6.3.1.2复盘有问题的需要找到初盘人进行数量确认;

　　6.6.3.2复盘作业流程

　　6.6.3.2.1复盘人对“初盘盘点表“进行分析,快速作出盘点对策,按照先盘点差异大后盘点差异小、再抽查无差异物料的方法进行复盘工作;复盘可安排在初盘结束后进行,且可根据情况在复盘结束后再安排一次复盘;

　　6.6.3.2.2复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点,如确定初盘盘点数量正确时,则“盘点表”的`“复盘数量”不用填写数量;如确定初盘盘点数量错误时,则在“盘点表”的“复盘数量”填写正确数量;

　　6.6.6.2.3初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点;

　　6.6.6.2.4复盘时需要重点查找以下错误原因:物料储位错误,物料标示sku错误,物料混装等;

　　6.6.6.2.5复盘完成后,与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对,核对完成后,将正确的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏,如以前已经填写,则予以修改;

　　6.6.6.2.6复盘人与初盘人核对数量后,需要将初盘人盘点错误的次数记录在“盘点表”的“初盘错误次数”中;

　　6.6.6.2.7复盘人不需要找出物料盘点数据差异的原因,如果很清楚确定没有错误可以将错误原因写在盘点表备注栏中;

　　6.6.6.2.8复盘时需要查核是否所有的箱装物料全部盘点完成及是否有做盘点标记。

　　6.6.6.2.8复盘人完成所有流程后,在“盘点表”上签字并将“盘点表”给到相应“查核人”;

　　6.6.4查核

　　6.6.4.1查核注意事项

　　6.6.4.1.1查核最主要的是最终确定物料差异,和差异原因;

　　6.6.4.1.2查核对于问题很大的,也不要光凭经验和主观判断,需要找初盘人或复盘人确定;

　　6.6.4.2查核作业流程

　　6.6.4.2.1查核人对复盘后的盘点表数据进行分析,以确定查核重点、方向、范围等,按照先盘点数据差异大后盘点数据差异小的方法进行查核工作;查核可安排在初盘或复盘过程中或结束之后;

　　6.6.4.2.2查核人根据初盘、复盘的盘点方法对物料异常进行查核,将正确的查核数据填写在“盘点表”上的“查核数量”栏中;

　　6.6.4.2.3确定最终的物料盘点差异后需要进一步找出错误原因并写在“盘点表”的相应位置;

　　6.6.4.2.4按以上流程完成查核工作,将复盘的错误次数记录在“盘点表”中;

　　6.6.4.2.5查核人完成查核工作后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交给仓库经理,由仓库经理安排“盘点数据录入员”进行数据录入工作;

　　6.6.5稽核

　　6.6.5.1稽核注意事项

　　6.6.5.1仓库指定人员需要积极配合稽核工作;

　　6.6.5.2“稽核人”盘点的最终数据需要“稽核人”和仓库“查核人”签字确认方为有效;

　　6.6.5.2稽核作业流程

　　6.6.5.2.1稽核作业分仓库稽核和财务行政稽核,操作流程基本相同;

　　6.6.5.2.2稽核人员用仓库事先作好的电子档的盘点表根据随机抽查或重点抽查的原则筛选制作出一份“稽核盘点表”;

　　6.6.5.2.3稽核根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行稽核(具体时间参照“仓库盘点计划”);

　　6.6.5.2.4稽核人员可先自行抽查盘点,合理安排时间,在自行盘点完成后,要求仓库安排人员(一般为查核人)配合进行库存数据核对工作;每一项核对完成无误后在“稽核盘点表”的“稽核数量”栏填写正确数据;

　　6.6.5.2.5稽核人员和仓库人员核对完成库存数据的确认工作以后,在“稽核盘点表”的相应位置上签名,并复印一份给到仓库查核人员,有查核人负责查核;查核人确认完成后和稽核人一起在“稽核盘点表”上签名;如配合稽核人员抽查的是查核人,则查核人可以不再复查,将稽核数据作为最终盘点数据,但数据差异需要继续寻找原因;

　　6.6.6盘点数据录入及盘点错误统计

　　6.6.6.1经仓库经理审核的盘点表交由仓库盘点数据录入员录入电子挡盘点表中,录入前将所有数据,包括初盘、复盘、查核、稽核的所有正确数据手工汇总在“盘点表”的“最终正确数据”中;

　　6.6.6.2仓库盘点录入员录入数据以“盘点表“的“最终正确数据”为准录入电子档盘点表中,并将盘点差异原因录入;

　　6.6.6.3录入工作应仔细认真保证无丝毫错误,录入过程发现问题应及时找相应人员解决。

　　6.6.6.4录入完成以后需要反复检查三遍,确定无误后将电子档“盘点表”发邮件给总经理审核,同时抄送财务部,深圳采购组,客服主管,it部主管;

　　6.9最终盘点表审核

　　6.9.1仓库确认及查明盘点差异原因

　　6.9.1.1因我司物流系统的原因,一般经过仓库确定的最终盘点表在盘点数据库存调整之前没有足够的时间去查核,只能先将“盘点差异表”发给it部调整再查核未查明原因的盘点差异物料;在盘点差异物料较少的情况下(可以先发盘点差异表给采购,不影响采购交货的情况下,),需要全部找出原因再经过总经理审核后再调整;

　　6.9.1.2在盘点差异数据经过库存调整之后,仓库继续根据差异数据查核差异原因,需要保证将所有的差异原因全部找出。

　　6.9.1.3全部找出差异原因后查核人将电子档盘点表的差异原因更新,交仓库经理审核,仓库经理将物料金额纳入核算,最终将“盘点差异(含物料和金额差异)表”呈交总经理审核签字;

　　6.9.1.4仓库根据盘点差异情况对责任人进行考核;

　　6.9.1.5仓库对“盘点差异表”进行存档;

　　6.9.2财务确认

　　6.9.2.1在仓库盘点完成后,财务稽核人员在仓库“盘点表”的相应位置签名,并根据稽核情况注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金额比率”、“稽核抽样盘点错误率”等;

　　6.9.2.2总经理审核完成后“盘点差异表”由财务部存档;

　　6.9.3总经理审核

　　6.10盘点库存数据校正

　　6.10.1总经理书面或口头同意对“盘点表”差异数据进行调整后,由it部门根据仓库发送的电子档“盘点表”负责对差异数据进行调整;

　　6.10.2it部门调整差异数据完成后,形成“盘点差异表”并发邮件通知财务部、深圳采购组、仓库组、客服主管、总经理;

　　6.11盘点总结及报告

　　6.11.1根据盘点期间的各种情况进行总结,尤其对盘点差异原因进行总结,写成“盘点总结及报告“;发送总经理审核,抄送财务部;

　　6.11.2盘点总结报告需要对以下项目进行说明:

　　本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析、以后的工作改善措施等;

　　7.0表单

　　7.1盘点表

　　7.2稽核盘点表

　　7.3盘点差异表

盘点管理制度7

　　1、目的

　　为了更准确的做好仓库原材料及产成品的盘点工作，使仓库账实相符，为公司原材料及产成品仓库的管理提供可靠的数据，规范原材料及产成品仓库合理的盘点作业流程，通过仓库盘点发现作业与管理中存在的问题、规范公司的管理制度，做出相应的措施，从而提高原材料及产成品仓库库存管理水平，减少损失特制定此规定。

　　2、范围

　　盘点范围：各生产厂所有库存原材料及产成品。

　　3、盘点方式

　　3.1定期盘点

　　1)日盘点

　　保管员负责每天对仓库合格进库的原材料及生产的产成品进行实物盘点。

　　2)月末盘点

　　仓库每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月29-30日;月末盘点由调度中心负责组织，技术部、财务部随同;

　　3)年末盘点

　　仓库每年进行一次大盘点，盘点时间每年的12月26日(除财务另行通知)年终盘点由调度中心负责组织，技质部、技术部、财务部随同;

　　3.2不定期盘点

　　不定期盘点由调度中心自行安排，对仓库原材料急产成品的库存情况实地盘点，检查各仓库账物相符情况。

　　5、盘点方法

　　仓库保管员盘点需采用实地盘点法，目测、估计数量;盘点完毕后需出具“仓库盘点表”，并由生产厂、调度中心同意后签字确认。

　　驻厂核算员负责抽盘，保管员需配合好驻厂核算员的抽盘工作。驻厂核算员在抽盘时若发现盘点数据差异，立即对保管员的`盘点数据查明原因，保管员需对驻厂额核算员收发盘点表的数据签字确认。

　　6、盘点后的稽核工作

　　盘点完毕后，各生产厂驻厂核算员对由生产厂提供的库存原材料的盘点数据进行分别整理盘点表，并由生产厂、调度中心、技术部、财务部签字确认后，最后交给公司财务人员。

　　盘点工作奖惩

　　在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点;

　　盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘。对在盘点过程中造成的盘盈、盘亏现象需做如下处理：

　　1、盘盈数量2.5%以内的，需提出按盘盈实物成本价的一定比例对生产厂进行考核，并由生产厂自行分解责任部门;盘盈数量在2.5%以上的，需由效能监察室对生产厂提出考核，并由生产厂找出责任部门，责任分解后交由公司效能监察室，由公司根据情况恶劣性决定考核金额。

　　2、盘亏数量在2.5%以内的，需由效能监察室提出按盘亏实物成本价的一定比例对生产厂进行考核，并由生产厂自行分解责任部门;盘亏数量在一百吨以上的，需由效能监察室对生产厂提出考核，并由生产厂找出责任部门，责任分解后交由公司效能监察室，由公司根据情况恶劣性决定考核金额。

盘点管理制度8

　　1.总则

　　1.1为加强公司存货资产管理，特制订本制度，以期达到以下目的：

　　1.1.1使公司存货盘点制度化，有依可循;

　　1.1.2保证公司存货的账物相符，其中账物相符包括：仓库账务与实物相符、仓库账务与财务账务相符、公司账务与海关记录相符;

　　1.1.3通过盘点得到准确的库存数据，以便于财务记账。

　　1.2本制度所规范存货包括：原片、半成品、成品以及备品备件等等，固定资产、财务现金等非存货资产遵循相关盘点制度，不在此制度规范以内。

　　2.存货流转流程及存货仓库分类

　　2.1我司内部存货流转流程(不考虑各环节销售)：

　　2.1.1原片、半成品及成品等存货流转图：

　　（略）

　　2.1.2备品备件仅限于入库和领用，库存仓库仅有备品备件仓。

　　2.2针对以上存货流转及仓库，盘点范围涵盖：原片仓、隔离仓、封存仓、半成品仓、收集片仓、成品仓、外发仓(外发仓指外发加工存货)、生产在线存货、CT在线、CT成品仓、备品备件仓库。

　　2.3以上仓库仅指各种物品分类进行存货管理，并非实际物理仓库。

　　3.盘点流程

　　3.1月度盘点

　　3.1.1盘点方式：仓库全盘，财务抽盘约30%;

　　3.1.2具体方式：每月仓库在财务月结日前打印盘点表进行全盘，财务视具体情况选取个别品种进行抽盘，抽盘数量约点总库存量的30%

　　3.2季度盘点：

　　3.2.1盘点方式：仓库与财务全盘;

　　3.2.2具体方式：每个季度末在财务月结日前仓库打印盘点表进行盘点，仓库与财务部共同实行全盘，商务部报关组视具体情况可选择参与盘点。

　　3.3年度大盘

　　3.3.1盘点方式：仓库预盘，与财务、审计公司一起全盘;

　　3.3.2具体方式：每年底，财务视关账日和审计时间的安排，通知仓库预盘及全盘时间，预盘日由仓库进行全盘，全盘日由财务部和仓库共同进行全面盘点，并视具体情况可能与财务年度审计事务所一起盘点。

　　4.存货报废管理

　　4.1每月盘点后，对于需报废的存货，由仓库、品质部及销售部等相关部门共同认定后提交《存货报废申请单》(见附件一)，并说明存货报废原因及数量，交公司相关领导审批;

　　4.2在《存货报废申请单》审批下来之前，仓库需对报废存货单独存放，但财务无需处理账务，报废申请单核准后，仓库统计报废存货数量金额交商务部，待商务部办理完海关手续(做废料或内销处理)后，仓库准确登记进入存货盘点表，交财务入账;

　　4.3已报废存货进行销售处理的，销售款交财务进行账务处理;

　　4.4以上报废过程需详细保存相关单证，仓库还需对报废存货进行拍照留存，报废全程需按相关规定报海关及税局。

　　5.盘点报表反馈

　　5.1仓库盘点完成后需提交财务部完整的'《盘点平衡表》(见附件二)，《盘点平衡表》不仅记录月末结存数，还需包括月初数以及本月各仓库的进出、外发、报废等等具体数据;

　　5.2 《盘点平衡表》需分仓库统计数据，仓库类型包括：原片仓、隔离仓、封存仓、半成品仓、收集片仓、成品仓、外发仓(外发仓指外发加工存货)、生产在线存货、CT在线、CT成品仓;

　　5.3所有盘点报表仓库须在盘点后三个工作日内提供给财务部。

　　6.盘点差异处理

　　6.1对于盘点发现实物与账务存在差异，首先对于盘点有差异的部分进行复盘，如确定实物数量的准确性，需详细查询账务数据有无错误;

　　6.2如通过反复核实，可以消除差异或找到原因，按照具体情况处理;

　　6.3如经过核实，确认差异存在，并无法找到明确原因，应填写《盘盈(盘亏)调整单》(附件三)，经仓库主管、生产经理签字，交厂长、总经理审批;审批后交财务做账务处理。

　　7.仓库、财务及海关数据的一致性管理

　　7.1仓库须严格按照公司库存管理控制程序对存货进行管理，并依据本制度，对存货进行盘点和报告;

　　7.2通过对本制度的切实执行，仓库与财务部保证公司内部账务的一致性，即财务账上数据、仓库账上数据、存货实际库存三者的无差异;

　　7.3财务部每月初提供财务账上存货数据(此数据与仓库实存一致)给商务部，由商务部核对海关数据，如有差异需查明原因并纠正，直至双方数据一致。

　　8.本规定制定于现行生产核算流程下，自批准公布之日起实施。用友ERP上线后视具体流程进行修改。

盘点管理制度9

　　1、目的:为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，真实地反映存货资产的结存及管理状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，特制定本制度。

　　2、依据:《药品经营质量管理规范》以及公司相关管理制度。

　　3、适用范围:该制度所称“存货”特指药店陈列:库存药品。

　　4、责任:财务及门店负责本制度的执行

　　5、内容:

　　5.1、财务部:负责对大盘点过程全程监盘，对盘点计算结果盈亏调整审核;并对盘盈、盘亏药品做出处理意见，进行有关的帐物处理;每月对自行盘点进行抽查，并将抽查结果上报总经理审批，实存数与计算机结存数对照，短少由药店自行承担。

　　5.2、总经理:负责盘点盈亏处理的审批工作;

　　5.3、各职责人员必须对本职责负责，盘点工作结束，在盘点表上签字确认盘点结果真实。

　　6、盘点时间

　　6.1、药店盘点分为自盘和大盘点(公司组织实施的季度盘点)

　　6.2、每月进行一次自盘(小范围盘点)，由药店员工自行进行盘点工作，药店员工将店存数与计算机实存数对照，发现差异及时处理;

　　6.3、每年的最后一个月月底进行一次大盘点(初盘、监盘、复盘)，大盘点具体时间具体安排。

　　6.4、若要变更时间，必须征得财务主管会计(核对时点数据的要求)同意方可。

　　6.5、财务部人员不定期地抽查仓库、药店的存货情况。

　　7、盘点方式、方法

　　7.1、盘点方式:动态盘点(不停工或不关店)与静态盘点(即停工或关店)相结合;定期盘点与不定期盘点相结合;自盘与大盘、抽盘相结合。

　　7.2、盘点方法:全面盘点(大盘点)和抽查盘点(自盘)相结合。

　　7.3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的'方式进行。自盘盘点时间由药店根据实际情况确定;抽盘由财务部决定。月盘点流程，药店每月进行月盘点可以及时发现工作流程中的各个环节漏洞及差错，采取相应的措施加以纠正，以减少药店的损失;财务部不定期抽查盘点的账货相符情况;药店计算存货公式=上月结存+当月购入+药品退回-药品退出-本月销售。每月药店要同财务部对账，核对进货额、销售额、调价额做到账账相符，以保证盘点结果的真实。

　　8、盘点程序

　　8.1、盘点前准备工作:门店负责人拟定《盘点实施计划》上报经理审批，并负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施;

　　8.2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作;

　　8.3、与仓库药品、药店药品相关的所有账目处理应在盘点日前一天完成;

　　8.4、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货;

　　8.5、《盘点计划表》包括:盘点时间、参盘人员、分组情况、分组负责人等;

　　9、实盘

　　9.1、门店负责人将打印《盘点表》分发给小组盘点人员，分段或分区开始盘点;

　　9.2、每组盘点人员按照存货摆放顺序依次计数填写盘点表的实盘数;各组将自己区域内药品盘完后，再各组交替复盘;

　　9.3、确认盘点结果无误，盘点人员在《盘点表》上签名后交业务部在时空软件“盘点管理”录入实盘数，计算盘点结果;并将盘点结果交财务部。

　　10、盘点处理

　　10.1、财务接到盘点结果表，审核再次核对确认盘点结果后，编制《盘点盈亏报告》，报总经理审批做账务处理;

　　10.2、门店负责人对盘点结果和存货管理中存在问题进行总结会议，进行盘点奖罚;

　　10.3、药店短少除去意外事故造成外，盘点损失由责任人按含税零售价赔偿，责任不清由店员全体共同赔偿。

盘点管理制度10

　　为保证存货及财产盘点工作的正确性、准确性和时效性，以切实加强管理人员的责任心，确保公司财产完整无损，特制定本管理方法。

　　第一条 财产盘点范围：固定资产、工程材料、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、现金、银行存款等。

　　第二条 盘点前准备：盘点前，根据现有的资产台帐，填写盘点表中盘点资产的名称、数量/单位、存放地点、保管人。

　　第三条固定资产的清查：固定资产的清查工作拟在每年十二月进行，由财务部、办公室会同使用部门组成资产清查小组，按照固定资产卡片、台账，进行实地盘查，对固定资产的性能、存放地点，附属设备的完整性作记录。

　　第四条 存货的清查：

　　1、低值易耗品由办公室建立台账，每月末将购入、领用、库存情况汇总交与财务部。由财务部和办公室在年终进行实地盘点。

　　2、商品房应由营销部按类别、区（摊位）号设置明细账进行明细核算，并建立”出租产品卡片”，详细登记出租房的`坐落地点、结构、层数、面积、租金单价等情况。

　　3、材料由物资部和财务部定期进行清查。

　　4、提供给物业公司的备品、备件由物管部和财务部定期进行清查。

　　第五条 盘点情况处理：盘点结束后，将各分项盘点表汇总装订成册，作为下一次盘点的基础表，并进行书面总结，财务部编制盘点汇报。盘点汇报由盘点部门经理、财务部经理确认签字后，上报分管副总、总经理，领导审批后，和盘点表一同在总办存档备查。

盘点管理制度11

　　商务酒店盘点管理制度

　　第一条.目的

　　为保证存货及财产盘点的正确性,使盘点工作处理有章遵循,并加强管理人员的责任,以达到财产管理的目的,特制定本办法。

　　第二条.盘点范围

　　(一)存货盘点:系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。

　　(二)财务盘点:系指现金、票据、有价证券。

　　(三)财产盘点:系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。

　　1、固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

　　2、代保管资产:系由供货商提供,使用后结帐的物品。

　　3、低值易耗品:购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。

　　第三条.盘点方式、时间

　　(一)年中、年终盘点

　　1、存货:由各管理部门、采购员会同财务部门于年(中)终时,实行全面总清点一次,时间为:年中盘点时间是6月30日、31日;年终盘点时间是12月30日、31日。

　　2、财务:由财务部主管会计盘点。

　　3、财产:由各部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面清点。

　　(二)月末盘点

　　每月末所有存货,由各部门及财务部实施全面清点一次,时间为每月30日。

　　第四条.人员的`指派与职责

　　(一)总盘人:由总经理任命、负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的上报总经理裁决。

　　(二)主盘人:由各部门负责人担任,负责实际盘点工作的推动和实施。

　　(三)盘点人:由各部门指派,负责点计数量。

　　(四)监盘人:由总经理派人担任。

　　(五)会点人:由财务部指派,负责会点并记录,与盘点人分段核对,确实数据工作。

　　(六)协盘人:由各部门指派,负责盘点时料品搬运及整理工作。

　　(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设置盘点人、会点人、抽点人,其职责相同。

　　第五条.盘点前的准备事项

　　(一)盘点编组:由财务部于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”、盘点时间等,交总经理审批后,公布实施。

　　(二)各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当,所需盘点表格,由财务部准备。

　　1、存货的堆置,应力求整齐、集中、分类。

　　2、现金、有价证券等,应按类别整理并列清单。

　　3、各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。

　　4、各项财产帐册应于盘点前登记完毕,并将有关单据如:入库单、领料单等装订成册(一月一本)。

　　第六条.盘点实施要求

　　1、要求主盘人、盘点人、协点人等严格按照盘点程序进行,不得徇私舞弊。

　　2、盘点时要力求物品的安全。

　　3、盘点结束时,要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认。

　　4、盘点结束后,由财务部将盘点情况进行总结,上报总经理,特殊情况要着重指出,盘点结果进行存档。

　　5、根据盘点情况,对盘亏盘盈等情况做出处理决定,并存档。

盘点管理制度12

　　1.目的

　　为了更好准确的做好仓库原材料盘点工作，使仓库账实物相符，为公司原材料仓库的管理提供可靠的数据，规范原材料仓库合理的盘点作业流程，通过仓库盘点发现作业与管理中存在的问题、体现仓库收发员的工作绩效，做出相应的措施，从而提高原材料仓库库存管理水平，减少损失制定此规定。

　　2范围

　　盘点范围：仓储工区原材料仓库所有库存原材料。

　　3盘点方式

　　3.1定期盘点

　　1)日盘点

　　仓库收发员须每天下班前对仓库合格进库的原材料进行实物盘点。

　　2)月末盘点

　　仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月26日;月末盘点由工区办公室负责组织，财务部负责稽核;

　　3)年末盘点

　　仓库每年进行一次大盘点，盘点时间每年的`12月26日(除财务另行通知)年终盘点由工区办公室负责组织，财务部稽核;

　　3.不定期盘点

　　不定期盘点由公司自行安排，对仓库原材料库存情况进行抽盘，

　　检查各仓库账物卡相符情况。

　　4.盘点方法

　　仓库收发员盘点须采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量;各仓库收发员对所负责区域内原材料进行全面盘点完毕并按要求做相应详细记录;盘点完毕后须需“仓库盘点表”，仓库统计员负责抽盘，收发员需配合好统计员抽盘工作。统计员在抽盘时若发现盘点数据差异，立即对收发员的盘点数据查明原因。收发员须对统计员抽查盘点表的数据签字确认。

　　5.盘点后的稽核工作

　　盘点完毕后，统计员对各仓库收发员提供的库存原材料的盘点数据进行分别整理盘点表;如发现差异，月盘点和年末盘点结束后有工区统计员并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员;

　　6.盘点工作奖惩

　　在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点;盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员公司根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核。

盘点管理制度13

　　成品进仓管理流程:

　　1、仓库根据已审核《采购订单》内容准备成品收货。

　　2、厂家送货到达后,厂家提供《送货清单》给收货仓管员,《送货清单》应清晰显示送货单位名称、送货单位印章或经手人签名、货品的名称、规格、数量、采购订单号。收货仓管员将《送货清单》和对应的《采购订单》相核对。相核不符者拒收。相符者仓管员以《送货清单》和《采购订单》验收货品,收货量大于定购量时,仓库主管要通过营销部同意和取得营销部有权人的书面通知后才能超量收货。

　　3、仓管员收货无误后,在《送货清单》上签收,并加盖收货专用章,一联自留,一联交对方。

　　4、仓管员在电脑上开具《采购单》,并由仓库主管审核生效。将《采购单》打印一式三联,经仓库主管和仓管员签字加盖收货专用章后,第一联存根自留,第二联财务联连同送货单位的《送货清单》交财务,第三联对方联同时交财务。

　　5、返修品回仓,以对应的《采购退货单》为依据收货,仓管员核实货单无误后在电脑上开具《采购退返单》,注明原《采购退货单》号,并经仓库主管审核生效。

　　成品出仓管理流程:

　　1、仓库主管根据营销部传来的《销售订单》备货并作好记载,将配好之货品清单交质检部验货。质检部将合格成品装箱并在电脑上填制《装箱单》,审核装箱单。在每个包装箱内放置一张装箱单。包装好的成品分类放到相应的仓库存放区域。

　　2、质检部将《装箱单》汇总导出为未审核《销售单》,等待营销部总监审核发货。

　　3、仓管员根据客户持有的已盖章《销售单》和电脑里对应的《出仓单》(对于批发商)或《转仓单》(对于加盟商)发货。打印《出仓单》或《转仓单》一式二份,由仓管员、仓库主管和客户签字,一份交客户,一份仓库自留。

　　4、营销部业务流程:

　　1、营销部将客户传真来的《销售订单》输入电脑,并由营销部总监审核。查询当前仓库库存情况。若需要向厂家订货的,将《销售订单》导出为《采购订单》并审核。若仓库有货不需要向厂家订货,就将《销售订单》传给仓库,由仓库捡货装箱。

　　2、收到仓库传来的未审核《销售单》后(由《装箱单》汇总而成),由营销部总监确认客户货款余额的状况。若客户有足够的货款余额,则审核此《销售单》(已审核《销售单》会自动生成《出仓单》(对于批发客户)或《转仓单》(对于加盟商)传给仓库,仓库凭此《出仓单》或《转仓单》发货。)。若客户货款余额不足,则等待客户货款到帐后再审核《销售单》。

　　3、已审核《销售单》打印一式三联,并签名盖章。第一联存根自留,第二联财务联交财务,第三联对方联交客户。

　　4、营销部分析加盟商及其专卖店的库存状况,并向加盟商提出补货、调拨等建议。

　　5、分析分公司和自营专卖店的库存和销售情况,若需要补货,则开具《转仓单》,将总公司仓库的货品调拨到分公司和专卖店。若需要在分公司或专卖店之间调拨货品,开具《调拨单》。营销部总监审核《调拨单》。经审核后的《调拨单》自动生成一张《进仓单》和一张《出仓单》并传给相关仓库。由相关仓库收货、发货。

　　6、营销部审核分公司和专卖店传回的销售单,冲减相应的库存和增加应收款。

　　7、营销部审核加盟商传回的销售《出仓单》,冲减加盟商库存。

　　8、营销部审核分公司和加盟商传回的《转仓单》,调整分公司和加盟商的'仓库库存。

　　9、营销部审核分公司和加盟商传回的《盘点单》,调整分公司和加盟商的仓库库存。

　　10、营销部将货品资料传给各个分公司和加盟商。

　　仓库盘点流程:

　　1、盘点准备仓库主管将还未有自编码的存货通知支援中心补编编码,并通知有关部门填制相关单据处理帐外物资。营销部、鞋业部和服装部通知厂家和客户在盘点日期间停止送收货品。财务部将盘点日前已经审核生效的单据记帐。仓库主管组织仓库人员对货品进行分区摆放,存货以成品区、辅料区、成品待检区、次品区、台面辅料区、样板鞋区分成六大区域分别得出存货实存情况。

　　2、盘点进行仓库主管组织仓库人员初盘存货,对存货六大区域各指派1人担任组长,2人配合。以盘点表记录初盘结果。仓库主管连同另外4名员工组成复盘小组,对初盘结果进行复盘,出现差异仓库自查原因。仓库主管将初盘数据输入电脑,将《盘点单》打印提供给财务部,财务部组织公司人员组成抽盘小组,以2人为1组对各大区域进行抽盘工作。抽盘人员从实物中抽取20%复核初盘资料,从初盘资料中抽取30%对实物进行抽盘。抽盘量要求占总库存的50%。发现差异由仓库主管重新盘点更正初盘资料。差错率高于1%,仓库主管对该区域货品进行重新全盘。经复盘通过的《盘点单》由财务部审核,并打印一式二份,由仓库主管、财务主管签字,各持1份。

　　3、盘点后期工作仓库主管将已审核《盘点单》导出为进、出仓单,电脑自动生成《盘盈单》和《盘亏单》。仓库主管查找盘盈盘亏的原因,并将《库存盘点汇总表》和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批后。财务部据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。

　　4、盘点其他规定盘点工作规定每月进行一次,时间为月末最后2天。头天晚上8时开始至次日中午完成初盘和复盘工作,下午进行抽盘工作。参加盘点工作的人员必须认真负责,货品磅码、单位必须规范统一;名称、货号、规格必须明确;数量一定是实物数量,真实准确;绝对不允许重盘和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实,责任人要负过失责任。对于盘点结果发现属于实物责任人不按货品要求收发及保管财物造成损失,实物责任人要承担经济赔偿责任。

盘点管理制度14

　　一、目的

　　为加强存货资产管理，保障存货资产的安全性、完整性、准确性，真实地反映存货资产的结存及管理状况，使存货资产的盘点更加规范化、制度化，特制定本制度。

　　二、适用范围

　　该制度所称“存货”特指：仓库库存药品、药店陈列药品。

　　三、职责

　　1、仓库药品：由主管仓库负责人组织参与大盘点实施工作，对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；

　　2、药店药品：由销售业务部负责组织参与大盘点实施工作，对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；

　　3、财务部：负责对大盘点过程全程监盘，对盘点计算结果盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏药品做出处理意见，进行有关的帐物处理；每月对自行盘点进行抽查，并将抽查结果上报总经理审批，实存数与计算机结存数对照，短少由药店自行承担。

　　4、总经理：负责盘点盈亏处理的审批工作；

　　5、存货保管部门：负责本部门初盘工作。

　　6、各职责人员必须对本职责负责，盘点工作结束，在盘点表上签字确认盘点结果真实。

　　四、盘点时间

　　1、药店盘点分为自盘和大盘点（公司组织实施的季度盘点）①每月进行一次自盘（小范围盘点），由药店员工自行进行盘点工作，药店员工将店存数与计算机实存数对照，发现差异及时处理；

　　②每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（初盘、监盘、复盘），大盘点具体时间具体安排。

　　2、仓库盘点：半年进行一次，即年中、年末最后一个月的最后一天。

　　3、若要变更时间，必须征得财务主管会计（核对时点数据的要求）同意方可。

　　4、财务部人员不定期地抽查仓库、药店的存货情况。

　　五、盘点方式、方法

　　1、盘点方式：动态盘点（不停工或不关店）与静态盘点（即停工或关店）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与大盘、抽盘相结合。

　　2、盘点方法：全面盘点（大盘点）和抽查盘点（自盘）相结合。

　　3、每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。自盘盘点时间由药店根据实际情况确定；抽盘由财务部决定。

　　月盘点流程，药店每月进行月盘点可以及时发现工作流程中的.各个环节漏洞及差错，采取相应的措施加以纠正，以减少药店的损失；财务部不定期抽查盘点的账货相符情况；药店计算存货公式=上月结存+当月购入+药品退回-药品退出-本月销售

　　每月药店要同财务部对账，核对进货额、销售额、调价额做到账账相符，以保证盘点结果的真实。

　　4、每季度大盘点采取静态盘点，以业务部负责组织实施盘点。

　　5、对仓库不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定；年中、年末的定期盘点由主管仓库负责人组织实施。

　　六、盘点程序

　　1、盘点前准备工作：

　　仓库定期盘点由主管仓库负责人拟定《盘点实施计划》上报经理审批，并负责召集相关人员召开盘点工作协调会，并按拟定的《盘点计划表》组织实施；

　　2、各相关部门接到《盘点计划表》后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作；

　　3、与仓库药品、药店药品相关的所有账目处理应在盘点日前一天完成；

　　4、存货盘点前各部门应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好存货；

　　5、季度、年中、年终大盘点前要求各部门按照计划安排盘点小组，至少分为两组，一个初盘组，一个复盘组，分组实施初盘、复盘，分小组必须两人以上。

　　6、《盘点计划表》包括：盘点时间、参盘人员、分组情况、分组负责人等；

　　7、主管仓库或业务部负责人指定人员打印《盘点表》，盘点表包括：药品名称、规格等，但不得打印结存数量。

　　七、实盘

　　1、主管仓库或业务部负责人将打印《盘点表》分发给小组盘点人员，分段或分区开始盘点；

　　3、每组盘点人员按照存货摆放顺序依次计数填写盘点表的实盘数；各组将自己区域内药品盘完后，再各组交替复盘；

　　4、确认盘点结果无误，盘点人员在《盘点表》上签名后交业务部在时空软件“盘点管理”录入实盘数，计算盘点结果；并将盘点结果交财务部。

　　八、盘点处理

　　1、财务接到盘点结果表，审核再次核对确认盘点结果后，编制编制《盘点盈亏报告》，报总经理审批做账务处理；

　　2、主管仓库负责人对盘点结果和存货管理中存在问题进行总结会议，进行盘点奖罚；

　　3、由业务部对盘点中发现问题组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；

　　4、仓库盘点短少除去意外事故造成外，其短少数量按照含税批发价由保管赔偿，责任不清由仓库全体共同赔偿。；

　　5、药店短少除去意外事故造成外，盘点损失由责任人按含税零售价赔偿，责任不清由店员全体共同赔偿。

　　九、经总经理批准日执行

盘点管理制度15

　　一、总则

　　（—）为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。

　　（二）本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括毛料仓库的各类原材料、展厅内的衣服产成品、办公用品等。

　　（三）库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：

　　（1）实物的验收保管与采购应分离；

　　（2）审批发料的计划员与存货保管员相分离；

　　（3）存货盘点应由会计、出纳及仓管等人员共同进行；

　　（4）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。

　　二、岗位分工与授权

　　（一）职责分工。

　　（1）仓库管理员负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时于次日的上午10点前递交到财务部，仓库管理员必须妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到帐证相符、帐实相符、帐帐相符；

　　（2）财务部负责存货进仓与出仓的核算业务及对相关存货管理的监督，及时把仓库管理员提交的进仓单、出仓单核对并录入ERP系统；

　　（3）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；

　　（4）质量控制处（可修改）负责相关物资出入库的质量检测事宜。

　　（二）各部门领用与本部门职责相关的消耗性库存物资需由本部门负责人签字批准，领用与本部门职责无关的库存物资或达到固定资产标准的设备（如风扇、座椅、电脑等）需要在人事部进行登记，由人事部门负责人签字审核后由分管领导签字批准，才有权批准领用该库存物资。

　　（三）库存物资的盘盈、盘亏的处理决定权由公司仓储部门与财务部门行使，并报公司负责物资管理的分管领导和财务主管、总经理审核批准。库存物资的变质老化、报废毁损的处理决定权由公司仓管部、财务部及采购行使，并报公司负责物资管理的领导和财务主管、总经理审核批准，根据相关法规制度的'规定作出处理决定并进行会计核算。

　　三、请购、采购、验收与保管

　　（一）公司的原材料请购采购业务的执行，由采购部根据销售部下达的原料需求计划进行采购。对于原材料的采购需申请人填写《采购申请表》经部门负责人、分管领导、销售主管及总经理的批准。仓储处、采购部分别对入库原材及产品的数量、质量、技术规格等方面进行检查与验收，保证存货符合采购要求。

　　（二）外购原材料验收后，由仓库管理员填写“收货单”，经检验合格的原料，仓管员方可办理入库手续。对供应商错发、少发或不合格原材料，仓管部应及时通知采购部予以退货或补货。

　　（三）对于入库展厅的成衣产成品，由销售部生产跟单对其进行检验并予以标识，只有检验合格的产成品，仓管部才可以作为存货办理入库相关手续。

　　（四）仓管部必须定期对毛料仓库的存货进行检查，加强存货的日常保管工作。

　　（1）仓库应按材料名称及规格型号一物一卡准确标识，存卡应逐笔登记材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确。

　　（2）上架保管的材料，应做到分门别类按行次－层次－位置排序摆放，标志明显，易于存取和保管。

　　（3）同种牌号的库位应集中设置，每一个货架托盘物料只能堆放一个品种，不得混堆；

　　（4）每一货架中的每种物料必须在货架标识牌上注明牌号、批号及数量；

　　（5）当不同批号的物料在同一垫仓板上存放且每个品种批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并标识清楚、不得混杂；

　　（6）物资存放，进出环节注意防止渗、漏、变质等浪费行为，并保持材料仓库现场整洁整齐；

　　（7）物料如有破损、残缺、变形或物品分解变质等情况，应立即进行安全处理消除事故隐患，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导；

　　（8）经常巡视材料仓库物资，注意防潮、防变质等防护措施，发现问题及时向有关部门报告；

　　（9）为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注意防火、防盗，并掌握基本消防知识，严禁有火险隐患存在，如明火、吸烟、非法用电，烧焊维修火花等，由本仓储处经理定时安排检查消防器材设施；

　　（10）仓管员每日下班前应认真检查，确认无人滞留材料仓库后，关好水源、电源、门窗，方可离开，以确保材料仓库材料物资安全；

　　（11）发料时，根据先进先出的原则发料，先到先发，应先集中发同一批次的物料，发完后再发另一批次的物料；发货时，同一生产批号所需原材料集中发出，集中放置。

　　（五）人事部、销售部、设计部对展厅的产生品成衣的共同进行管理。

　　（1）展厅内所有成衣的数量由人事部负责登记进仓及出仓，定期每月进行盘点登记并录入电脑系统。

　　（2）保持展厅的整洁，展厅会议桌上的衣服及其他物品要及时清走，纸箱或其他不允许放进展厅的物品放在展厅不能超过两个工作日；

　　（3）展厅摆设由销售部、设计部同事一起整理，清洁由阿姨打扫；

　　（4）只有设计部及销售部人员可以使用展厅内的衣服，在使用衣服时应及时放回相应的位置，如需拿出展厅的，必须到人事部前台处登记，遇周六日或晚上前台没人的情况，使用人应先做好登记，上班的时间再到前台补录登记。人事部前台负责登记，并核对架子上的衣服数量是否一致，如有外拿不登记与数量不一致的，由销售部和人事部负责人共同协商处理；

　　（5）成衣产成品有新款放进展厅的，需统一到人事部前台出处登记，如未登记，造成衣服杂乱或不见的，由销售部或设计部负责人自行处理。

　　（6）展厅开放时间为正常上班时间，由人事部前台打开，如晚上需使用展厅必须提前跟人事部前台沟通，前台可安排仓库管理员关门，如周六日要使用的，可告知仓库管理员。

　　（六）仓管部及人事部必须对入库的存货（毛料及产成品衣服）建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。

　　（七）入库记录不得随意修改。如确需修改入库记录，必须经部门经理及相关部门的批准。

　　（八）对于已售商品退货的入库，仓管处应根据生产部填写的“退料单”办理入库手续，视乎退的毛料的数量来决定是否进行废毛处理。

　　（九）入仓库人员均须经过仓管员的同意，并经过登记之后，方可在仓管员的陪同下进入仓库，进入仓库的人员一律不得携带易燃、易爆物品，不得在仓库内吸烟。

　　四、领用与发出

　　（一）生产部领用材料，应当持有生产部门及其他相关部门核准的领料单。

　　仓管员需凭经批准的领料单，核对物资数量、品名、规格后发料。如实行限额领料，对超出领料限额的，应当经过相关部门和领导的特别授权。生产部需确认仓管人员填制的“发料单”无误后，才能把毛料领出仓库。

　　（二）月末，生产部已领用但尚未耗用完的物资（包括残余料），应及时退回仓库，如果是下批生产仍要用的物资，其物资实体可不退回仓库。

　　五、存货的核算

　　（一）财务管理部设置ERP系统和Excel表格对物资进行登记，各存货仓库设置数量、金额的存货明细账，并按照存货的品名、规格反映入库、发出和结存情况。

　　（二）财务管理部的存货核算人员每月对仓库存货收、发、存进行稽核，并与总账核对，对存货系统和总账系统差异要查明原因，及时调整。

　　六、盘点与处置

　　（一）仓管部、财务部、采购部、销售部、人事部组成盘存小组，定期和不定期对存货的毛料仓库和展厅进行盘点，盘点方式为抽盘和全盘。定期盘点分为月度盘点、半年度盘点和年度盘点。月度盘点采用抽盘方式，半年度和年度盘点采用全盘方式。月度抽盘的存货数量不低于总量的60%。

　　对用量或金额较大、领用次数频繁的存货应每月盘点一次。

　　（二）月度盘点时间为每月1日上午9：00，半年盘点时间为7月1日上午9：00，年度盘点时间为元月1日上午9：00。

　　（三）仓管部必须制定详细的盘点计划，合理安排人员，对月度盘点可分原料和成品二组进行抽盘并固定小组成员，半年度和年度盘点可由相关参与盘存部门抽调人员分多组进行，每一盘存小组每个部门必须保证有一人参与，对月度、半年度及年度盘点须确定盘存小组组长负责本组的盘存工作。

　　（四）仓储处应充分做好盘存前准备工作，具体盘存要求如下：

　　（1）将盘存工作所需用具和“库存盘点表”预先准备妥当。

　　（2）仓库内物料应分别摆放，实施区分并标识。

　　（3）存货应有序摆放，应力求整齐、集中、分类，并置标识牌。

　　（4）盘存期间已收到料而未办妥入帐手续的存货，应另行分别存放，并予以标示。

　　（5）盘存期间除紧急用料外，暂停收发料。生产部盘存期间所需用料的领料应提前进行，材料可不移动，但必须标示出。

　　（五）所有盘存数据必须进行现场盘点，不得以猜想数据、伪造数据记录于盘存表中。盘存数据若需修改，均须经盘存人员签字方能生效。

　　所有参加盘存工作的人员，盘存当日一律禁止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向盘存小组组长报到，接受工作安排。如有特殊情况，须由部门负责人请示盘存小组组长，并指定代理人，否则以旷工论处。若有事确需离开，应经盘存小组组长的同意后方可离开，各有关人员不得擅自离开。

　　七、检查与监督

　　（一）公司管理层不定期对存货管理情况进行专项检查，也可结合财务检查、审计等工作进行。

　　（二）存货内部控制监督检查的内容主要包括：

　　（1）存货业务相关岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在不相容职务混岗的现象。

　　（2）存货业务授权批准的执行情况。重点检查授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。

　　（3）存货收发、保管的执行情况。重点检查存货取得是否真实、合理，存货验收手续是否健全，存货保管的岗位责任制是否落实，存货清查、盘点是否及时、正确。

　　（4）存货处置的执行情况。重点检查存货处置是否经过授权批准，处置方式是否合理。

　　（5）存货会计核算的执行情况。重点检查存货记录是否真实、完整、及时。对监督检查过程中发现的存货内部控制中的薄弱环节，负责监督检查的部门应当告知仓管部，仓管部应当及时查明原因，采取措施加以纠正和完善。

　　（三）监督检查部门应当按照内部管理权限向上级有关部门报告存货内部控制监督检查情况和有关部门的整改情况。

　　八、附则。

　　本制度经审议批准，并发布后生效，修改时亦同，本制度解释权归财务部和总经理办。

【盘点管理制度】相关文章：

盘点管理制度03-05

公司盘点管理制度06-11

仓库盘点管理制度03-28

药品盘点管理制度04-03

盘点管理制度(15篇)03-27

盘点管理制度精选15篇04-07

盘点管理制度通用15篇04-06

盘点管理制度集锦15篇04-06

盘点管理制度(集锦15篇)04-06